Informações contábeis. Contabilização de mercadorias, produtos e materiais defeituosos em "1C: Contabilidade" O varejo 1C não baixa mercadorias do armazém

Toda organização enfrenta periodicamente uma situação em que é necessário dar baixa em um produto por dano, impossibilidade de reparo, para necessidades comerciais ou de escritório. Também acontece frequentemente que durante o inventário as mercadorias não são encontradas. As ações serão semelhantes.

As baixas podem ser feitas de duas maneiras:

• Com base no inventário - automaticamente.
• Um documento separado - manualmente.

Em cada caso é criada uma “Baixa de mercadorias”, a única diferença está no processo. Na preparação de um documento separado, o preenchimento é feito manualmente e, com base no inventário, todos os dados são transferidos automaticamente. Vamos primeiro criar o documento “Estoque de mercadorias”. Com base nele é possível criar dois documentos:

• Postagem de mercadorias.

Acesse a aba do menu “Armazém” e selecione o item “Estoque de mercadorias”. Pressione o botão “Criar”. Um formulário vazio é aberto:

O enchimento pode ser feito pelo armazém ou pelo responsável. Por exemplo, vamos escolher um armazém. Agora você precisa adicionar um produto. Isso pode ser feito através do botão “Adicionar” selecionando cada item separadamente. Este método é usado apenas quando você precisa contabilizar uma pequena quantidade de mercadorias. Se o inventário for realizado para todas as mercadorias que estão no armazém, para isso pressione o botão “Preencher” e selecione o item “Preencher de acordo com os saldos do armazém”. O programa inserirá no documento toda a quantidade de unidades de produto que estão listadas no armazém selecionado. Preste atenção na exibição do número nas colunas “Quantidade Real” e “Quantidade Contábil”. Eles são iguais. E na coluna “Desvio” nada está indicado, ou seja, é zero:

Este documento deve ser registrado, impresso e enviado ao almoxarifado para cálculo do número real de unidades do produto. Digamos que haja menos de um produto do que o listado no programa e mais de outro. Os dados corretos são inseridos manualmente na coluna “Quantidade Real”. E o desvio é exibido imediatamente:

Para um correto cadastro, é necessário preencher as duas abas restantes do documento: “Estoque” e “Comissão de estoque”. Nós realizamos isso. O objetivo do estoque é alinhar os saldos das mercadorias que estão no almoxarifado com os saldos que estão listados no programa. Portanto, é necessária a criação de dois documentos - capitalização de bens não contabilizados e baixa de bens faltantes. Vamos nos concentrar nas baixas. Esta ação é realizada através do botão “Criar com base em”. Clique e selecione o item “Baixa de mercadorias”. O formulário do documento preenchido é aberto:

Não há necessidade de alterar nada aqui, clique em “Passar e fechar”. Agora vamos dar uma olhada na fiação:

Você pode ver que as mercadorias foram anteriormente transferidas para a conta de crédito 41.01 (Mercadorias em armazéns) e foram baixadas para a conta de débito 94. Um lançamento semelhante na nuvem 1C teria sido formado quando um documento separado “Baixa de mercadorias” foi gerado (manualmente). Nesse caso, você mesmo teria que inserir todos os dados.

Se o estoque de mercadorias revelar escassez, essa propriedade deverá ser baixada. As principais razões para a escassez são roubos, danos e classificação incorreta. Independentemente do motivo, a falta em 1C 8.3 é baixada do crédito da conta de contabilidade de mercadorias para o débito da conta 94 “Faltas e perdas por danos a objetos de valor”. A baixa de mercadorias em 1C 8.3 pode ser feita de duas maneiras. Veja instruções passo a passo.

O fato de falta ou dano à mercadoria pode ser apurado por meio de estoque. Para realizá-lo, é necessária uma ordem do diretor, que define o momento, a localização e a composição da comissão de inventário. .

Com base no resultado do inventário, é elaborado um ato de baixa. Em 1C 8.3 tal ato pode ser realizado de duas maneiras:

• criar manualmente;
• criar com base em dados de inventário.

O segundo método é mais prático e rápido, pois ao utilizá-lo, 1C 8.3 preencherá o relatório automaticamente com base nas faltas identificadas durante o inventário. Vamos falar sobre como dar baixa em mercadorias em 1C 8.3 de duas maneiras. Em cada um deles você precisa passar por várias etapas.

Criando um relatório de baixa manualmente

Etapa 1. Abra o ato de baixa em 1C 8.3

Vá até a seção “Armazém” (1) e clique no link “Baixa de mercadorias” (2). Será aberta uma janela para criação de extrato de baixa de mercadorias.

Passo 2. Preencha os dados básicos do ato

Na janela que se abre, clique no botão “Criar” (3). Em 1C 8.3, será aberto um formulário para criação de ato de baixa de mercadorias.

No cabeçalho do formulário, indique sua organização (4), a data de baixa (5) e o armazém (6) do qual deseja dar baixa nas mercadorias em 1C 8.3.

Etapa 3. Insira as informações do produto em 1C 8.3

Na aba “Produtos” (7), clique no botão “Seleção” (8). Será aberta a janela “Seleção de Itens” para seleção do produto a ser baixado.

Na janela de seleção de itens, clique no item a ser baixado (9). No formulário que se abre, indique a sua quantidade (10) e clique em “OK” (11). Da mesma forma, selecione os bens restantes para baixa em 1C 8.3. Depois disso, todos os produtos que você selecionou aparecerão na seção “Itens Selecionados” (12).

Para concluir a operação, clique no botão “Mover para documento” (13). Depois disso, todos os itens selecionados serão incluídos no relatório de baixa.

Etapa 4. Salve o ato e faça lançamentos de baixa em 1C 8.3

O relatório de baixa está totalmente preenchido, resta apenas registrar a baixa da mercadoria nos registros contábeis 1C 8.3. Para isso, clique em “Gravar” (14) e “Aprovar” (15). Os lançamentos contábeis podem ser visualizados clicando no botão “DtKt” (16).

Nos lançamentos contábeis verificamos que os bens materiais refletidos no ato de baixa (17) são baixados a débito da conta 94 “Faltas e perdas por danos a valores” (18).

Feche a janela de postagem usando o botão “Gravar e fechar” e prossiga para a próxima etapa.

Etapa 5. Imprima o ato de baixa de 1C 8.3

Para documentar a baixa da falta, é necessário lavrar um ato de baixa no formulário “TORG-16”. Para imprimir o ato através deste formulário, clique no botão “Imprimir” (19) e clique no link “Ato de baixa de mercadorias (TORG-16)” (20). Um formulário impresso do ato será aberto na tela.

No formulário impresso, clique no botão “Imprimir” (21).

Não se esqueça de assinar o relatório impresso de todos os membros da comissão de inventário.

Criação de um ato de baixa com base no estoque

Ao fazer um inventário de mercadorias, o programa 1C 8.3 registra o desvio entre as quantidades contábeis e reais de mercadorias no armazém em uma determinada data.

Se o inventário foi realizado e documentado em 1C 8.3, então, com base em seus dados, poderá ser emitida uma baixa. Como dar baixa de mercadorias em 1C 8.3 com base no estoque? Isso pode ser feito em 3 etapas.

Etapa 1. Crie um ato para registrar mercadorias com base nos dados de estoque

Vá até a seção “Armazém” (1) e clique no link “Inventário de Mercadorias” (2). Uma lista de todas as operações de inventário que você realizou antes será aberta.

Etapa 2. Abra um ato para baixa de mercadorias em 1C 8.3

Na lista geral de resultados dos inventários realizados anteriormente, encontre aquele que necessita, no âmbito do qual a mercadoria será baixada. Selecione-o com o mouse (3). A seguir, clique no botão “Criar com base em” (4) e clique no link “Baixa de mercadorias” (5). Será aberto o formulário preenchido do ato de baixa de mercadorias.

Passo 3. Insira informações sobre o produto no ato

No ato de baixa, verifique se os dados do inventário foram transferidos corretamente e clique nos botões “Registrar” (6) e “Publicar” (7).

Agora você pode imprimir o ato de baixa. Como fazer isso está escrito na etapa 2 da seção “Criando um relatório de baixa manualmente”.

Seleção de materiais para baixa em 1C: Contabilidade (8.3, 8.2, edições 3.0 e 2.0)

07-12-2016T17:06:05+00:00

Freqüentemente, os contadores precisam dar baixa de materiais por meio de uma fatura de sinistro por um determinado valor ou até mesmo dar baixa de todos os materiais disponíveis.

Este processamento permite selecionar de forma fácil e clara a quantidade necessária dos materiais necessários, que ficam como saldo na conta necessária (por exemplo, 10.1). O tratamento é adequado tanto para “dois” quanto para “três”.

Vou te mostrar com um exemplo.

Processamento aberto. Selecionamos a organização da qual daremos baixa, o dia e a conta da qual daremos baixa dos materiais.

Clique no botão "Preencher":

O processamento preencheu automaticamente a parte tabular para nós com os saldos das contas 10.1 divididos por armazéns em 4 de setembro para nossa organização:

Agora, logo na parte tabular, retiramos os materiais desnecessários (através do botão “Excluir” ou da tecla “Excluir”) e ajustamos a quantidade de restantes, se necessário.

Em seguida, clique no botão “Criar solicitação de fatura” - será criado automaticamente um documento “Solicitar fatura”, já preenchido com nossos dados. Acontece que é muito conveniente.

Aqui está o processamento em si (separado para “três” e “dois”):

Baixe para três

Importante#1! Se ocorrer um erro ao abrir o processamento " Violação de acesso" - sobre o que precisa ser feito.

Importante#2! Em qualquer momento qualquer outro erro após a abertura ou durante o processamento - siga.
Saudável!

Baixe para dois

Saudável!
Sinceramente, Vladimir Milkin(professor e desenvolvedor).

Como dar baixa de mercadorias corretamente em 1C 8.3 Accounting 3.0?

As mercadorias são baixadas de duas maneiras:

• quando uma escassez é descoberta durante o estoque, e é necessário retirar o estoque necessário dos saldos
• diretamente pelo documento “Baixa de mercadorias”

Em qualquer um destes casos, é criado um documento “Baixa de mercadorias”. Somente no primeiro caso é criado automaticamente a partir da lista de inventário, e no segundo caso manualmente (por exemplo, em caso de danos evidentes ao material).

Consideremos o processo de baixa criando primeiro o documento “Estoque de mercadorias”, pois esta opção também inclui a criação manual de um documento de baixa.

É preciso dizer desde já que o próprio documento “Inventário de mercadorias” não faz nenhum lançamento. Com base nele, são criados dois documentos:

• Postagem de mercadorias
• Baixa de mercadorias

Criando um documento “Inventário de mercadorias”

Vamos criar um documento “Inventário de mercadorias”. Acesse o menu “Armazém” e clique no link “Estoque de mercadorias”. No formulário de lista, clique em “Criar”. Você deverá ver algo assim:

Você pode adicionar posições uma por uma usando o botão “Adicionar” ou pode usar o botão preencher. Neste caso, o programa solicitará o preenchimento do documento com os saldos do armazém (os listados no sistema). Inicialmente, a coluna “Quantidade Real” conterá o mesmo número da coluna “Quantidade Contábil”.

O desvio é, portanto, igual a zero por padrão:

Agora vamos supor que fomos ao armazém, contamos nossas mercadorias e descobrimos que por algum motivo estávamos com falta do produto “Painel GVP aço 495x195 diodos 2 baguetes” no valor de duas peças.

Os responsáveis ​​​​em conjunto com o lojista vão descobrir porque não há número suficiente, mas nossa tarefa é equalizar os saldos no programa e no almoxarifado, ou seja, dar baixa em duas unidades de material.

Colocamos 6 peças na coluna “Quantidade Real”. Teremos imediatamente um desvio de -2 peças.

Você pode registrar o documento “Inventário de Mercadorias” e imprimi-lo.

Documento de baixa de mercadorias

Agora vamos criar um documento de baixa. Clique no botão do inventário “Criar com base em” e selecione “Baixar mercadorias”:

A janela do documento “Baixa de mercadorias” será aberta:

O próprio programa determinará que se trata de material (conta 10.01) (de acordo com a conta em que foi armazenado) e o inserirá na seção tabular. Clique no botão postar e, em 1C 8.3, analisamos os lançamentos para baixa de mercadorias:

Como você pode ver, baixamos dois materiais na conta 94.

O mesmo poderia ser feito manualmente, criando você mesmo o documento “Baixa de mercadorias” e preenchendo-o. É apenas mais conveniente através do documento “Inventário”.

Com base em materiais de: programmist1s.ru

Em qualquer construção industrial ou outra organização onde exista uma rubrica de custos de materiais, o contador se depara com a operação de baixa de materiais. Para preparar corretamente todos os documentos e evitar violações no registro de tais transações comerciais, é necessário prever um método de baixa na política contábil. A legislação contábil permite a contabilização de 4 formas:

• Ao custo de uma unidade;
• A custo médio;
• Método LIFO;
• Método FIFO.

A contabilidade fiscal permite anulações apenas através de 2 dos métodos listados, nomeadamente, o custo médio ou o método FIFO. Para aproximar ao máximo a contabilidade da contabilidade fiscal, recomenda-se a utilização de um dos métodos, uma vez que o registo de desvios na contabilidade e na contabilidade fiscal é um processo bastante trabalhoso.

Baixa de materiais sob demanda-fatura

Para dar baixa de materiais no programa 1C Enterprise versão 8.3, você deve selecionar o método de baixa especificado na política contábil da organização. Isso pode ser feito através da aba “Principal”, subseção “Configurações” - “Política Contábil”.

Este botão abre o log de documentos cadastrados. Para criar uma nova política contábil, você precisa clicar no botão “Criar” para ajustar uma existente clicando duas vezes no item desejado da lista.

No documento que é aberto, selecione a guia inventário e o método de baixa na lista de acordo com os regulamentos locais.

A aba “Materiais do Cliente” é preenchida somente quando se trabalha com materiais recebidos dos clientes. O documento é postado através do botão “Publicar e Fechar”. Os lançamentos criados pelo documento podem ser verificados através do botão “Dt/Kt”.

O botão “Imprimir” permite gerar papel em 2 opções:

• Formulário gratuito de fatura à vista (sem indicação de preço e valor);
• Formulário unificado M-11.

Importante: para refletir a transferência de materiais para produção em algumas indústrias onde os custos de materiais são baixados de acordo com as normas, um documento da nota fiscal de necessidade não é suficiente, por exemplo, na construção é necessário elaborar o formulário M-29 .

Descarte de materiais com longo ciclo de uso

Para alguns bens materiais, como estoques, utensílios domésticos, roupas especiais e equipamentos especiais, a legislação contábil não permite baixa única, uma vez que sua vida útil é igual ou superior a 12 meses. A liberação de tais itens de estoque para produção é documentada em 1C com o documento “Transferência de materiais para operação”, que pode ser aberto na aba “Armazém”, seção “Vestuário e equipamentos de trabalho”.

O botão abre uma lista de documentos inseridos, onde você pode editá-los ou criar um novo.

Um novo comissionamento é concluído usando o botão “Criar”. Ao criar, certifique-se de especificar o parâmetro “Warehouse”. O documento possui 3 marcadores dependendo da subconta na qual os bens materiais estão refletidos:

• Vestuário de trabalho;
• Equipamento especial;
• Estoque e suprimentos domésticos.

As posições são inseridas no documento usando o botão “Adicionar” ou o botão “Seleção”.

Após adicionar um item ao documento, os seguintes parâmetros devem ser especificados:

• Individual;
• Propósito de uso;
• Contas contábeis.

Cada um dos parâmetros pode ser selecionado na lista suspensa. A finalidade de utilização é preenchida de acordo com as políticas contábeis aprovadas da organização. Você pode editar este parâmetro ou criar um novo. Neste caso é necessário indicar:

• Item de nomenclatura para o qual o parâmetro está definido;
• Nome, código;
• Quantidade de acordo com a taxa de emissão;
• Forma de pagamento;
• Vida útil;
• Método de refletir despesas.

O reembolso do custo ocorrerá dependendo do método escolhido:

• Calculando a depreciação pelo método linear;
• Por reembolso único no momento do comissionamento;
• Proporcional ao volume de produtos produzidos.

A indicação da forma de contabilização das despesas é necessária para o correto reflexo nas contas contábeis.

Importante: se o parâmetro não for especificado, algumas operações rotineiras não serão realizadas automaticamente.

O documento é postado após clicar no botão “Publicar” ou “Publicar e Fechar”. O documento pode ser impresso em 2 opções:

• Uniforme unificado M-11;
• Emitir folha de registro de acordo com o formulário MB-7.

Ao lançar um documento, o custo dos itens de estoque é reembolsado imediatamente e creditado nas contas de custos de produção, ou o reembolso ocorre em partes iguais ao longo de toda a vida útil. Para refletir a acumulação de depreciação, é necessária a criação do documento “Reembolso de custos de materiais”. Esta operação é criada automaticamente no fechamento do mês, ou pode ser aberta ou criada através do diário, que se encontra na seção “Armazém”.

Após o reembolso único do custo dos materiais, eles são transferidos para as contas extrapatrimoniais MTs01, MTs02, MTs03. Nos casos em que os bens materiais são devolvidos pela pessoa a quem foram transferidos, a devolução é documentada no documento “Devoluções de materiais de uso”.

Em caso de depreciação total dos bens materiais, a baixa das contas extrapatrimoniais ou das contas contábeis (se o material não estiver totalmente depreciado) é realizada por meio do documento “Baixa de materiais de uso”.

Este documento permite imprimir o formulário MB-8 unificado.

Importante: para refletir corretamente o custo dos materiais baixados, é necessário realizar a operação rotineira “Ajuste de custo dos itens”, que edita automaticamente os preços liberados para produção dos itens de estoque, levando em consideração os parâmetros especificados.