Buhalterinė informacija. Buhalterinė informacija PVM deklaracija 1s

Veikimo procedūra

1C: Apskaita 7.7:

Apdorojimas atidaromas 1C:Accounting 7.7 veikimo režimu per Failas - Atidaryti.

Pasirinkite duomenų gavimo laikotarpį ir skirtuką Pirkimo knyga arba Pardavimo knyga.
Mygtukas „Pildyti“ užpildo lentelę (žemiau skiltyje „Aprašymas“ nurodytos duomenų gavimo taisyklės). Gautą lentelę galima redaguoti, pridėti eilučių ir ištrinti. Mygtukas „Įkelti parinktį Ne“ įkelia informaciją į XML failą. Keisdami variantų reikšmes, galite sukurti kelis iškrovimo variantus tam pačiam laikotarpiui.

Mokesčių mokėtojo juridinis asmuo:

Sudaroma PVM deklaracija (Dokumentai - Mokesčių ataskaitų teikimas), 8 ir 9 skilčių duomenų įvedimo lentelėse, mygtuku „Atsisiųsti“, pasirenkamas anksčiau iš 1C atsisiųstas XML failas.

apibūdinimas

Veikia su beveik visais apskaitos konfigūracijos 4.5 leidimo leidimais
XML atsisiuntimo failas sugeneruojamas net jei V7PLUS.DLL komponentas nėra prijungtas, kitaip tariant, jei dėl jo nebuvimo standartinis reguliuojamų ataskaitų atsisiuntimas neveikia.

Pirkimo knygos informacija pildoma pagal 19 sąskaitos subsąskaitų debeto apyvartą sukūrusius dokumentus. Taip ignoruojamas PVM įskaitymo faktas (19 sąskaitos kreditinė apyvarta), kuris dažniausiai pagal galiojančius teisės aktus atitinka įskaitytiną PVM sumą. Taigi senesnėse laidose iškrovimą galima atlikti prieš įvedant norminius dokumentus („Pirkimo knygos įrašų kūrimas“, „Pirkimo knygos įrašymas“).

Bet jei yra PVM įskaita už anksčiau išduotus avansus, būtina įvesti „Pirkimo knygos įrašų kūrimas“ arba „Pirkimo knygos įrašas“.

Senų konfigūracijų leidimams, kuriuose viename prekių ir medžiagų bei paslaugų gavimo dokumentų detale buvo įrašyta gaunamos sąskaitos data ir numeris, įdiegta datos ir numerio atskyrimo funkcija. Tikimės, kad tai apims daugumą šios informacijos rašymo kartu atvejų. Jei kai kurie variantai neveikia, rašykite, patobulinsiu.

Pardavimų knygos informacija pildoma pagal iškabintus dokumentus „Išrašyta sąskaita“, atitinkamai suskirstant pagal sandorio tipo kodus (Pardavimai – 01, Išankstinis – 02 ir 22).
Nes tvarkymas buvo sukurtas pirminiam PVM deklaracijos 8 ir 9 skilčių pildymui, kai reikia įvesti didelį duomenų kiekį, atvejai su patikslintais ar taisytais dokumentais neįgyvendinami, remiantis prielaida, kad standartiniais verslo metodais jų apimtis yra nereikšmingas ir yra prieinamas rankiniu būdu įvesti į mokesčių mokėtojo juridinį asmenį.
Į sumos užsienio valiuta taip pat neatsižvelgiama. Šias funkcijas galima įgyvendinti individualiai.

Pirkimo sąlygos

Demonstracinėje versijoje galite išbandyti visas programos funkcionalumas, tačiau skirtingai nei pilnoje versijoje, įkeliamos kelios informacijos eilutės. Pilnai versijai nėra jokių apribojimų diegimų skaičiui. Taip pat nėra abonentinio mokesčio, programa veikia visą įkėlimo formato galiojimo laiką (5.04). Jei pasikeičia formatas ir yra sukurta naujam formatui skirta atsisiuntimo programa, vartotojas turi teisę gauti lengvatinį programos atnaujinimą. Kūrėjas gali modifikuoti programą, kad ji atitiktų duomenų pildymo ir įkėlimo specifiką.

PVM deklaracijos pildymo tvarka apmokestinamos neapmokestinamos (neapmokestinamos), apmokestinimo objektu nepripažintos, taip pat prekių (darbų, paslaugų) pardavimo sandoriai. , kurių pardavimo vieta nėra pripažinta Rusijos Federacijos teritorija, atsispindi PVM deklaracijos 7 skirsnyje. Visai neseniai programos 3.0.51 versijoje 1C: Apskaita 8 leidimas 3.0 , atsirado galimybė pagal apskaitos duomenis automatiškai užpildyti šią deklaracijos skiltį. Šia galimybe galima pasinaudoti pradedant nuo 2017 m. antrojo ketvirčio ataskaitų teikimo. Naujovės pranašumais gali pasinaudoti organizacijos, tvarkančios atskirą PVM apskaitą apskaitos metodais.

Šiame straipsnyje apžvelgsime, kokie nauji objektai ir naujos detalės programoje atsirado dėl to ir kokius veiksmus programoje turi atlikti buhalteris (vartotojas) 1C: Apskaita 8 leidimas 3.0 užtikrinti automatinį aukščiau nurodytos deklaracijos skilties užpildymą.

Pavyzdys

Organizacija "Aušra" taikoma bendras mokesčių režimas – kaupimo metodas ir tvarko atskirą PVM apskaitą pagal 4 punktas str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso (TC RF) 170 straipsnis .

2017 metų trečiąjį ketvirtį organizacija turėjo du neapmokestinamus sandorius.

Pirma, siuntų organizavimas "Pirkėjas" pagal sutartį № 101 medicinos įranga, įtraukta į Rusijos Federacijos Vyriausybės patvirtintą medicinos prekių sąrašą, 200 000 rublių be PVM.

Antra, organizacija atliko užsienio valstybės teritorijoje esančių gamybos įrenginių remontą. Darbų kaina pagal sutartį (Nr. 102) 300 000 rublių be PVM.

Organizacijos pajamos, apmokestinamos 18% PVM tarifu, 2017 m. trečiąjį ketvirtį yra 1 500 000 rublių.

Pasvarstykime, kokius veiksmus turi atlikti buhalteris, kad automatiškai būtų užpildytas 2017 metų III ketvirčio PVM deklaracijos 7 skyrius. Dar kartą priminsiu, kad automatiniu šios deklaracijos dalies pildymu gali naudotis tik atskirą gaunamo PVM apskaitą programoje tvarkančios organizacijos. Be to, atskira PVM apskaita turėtų būti vykdoma pagal apskaitos metodus, naudojant papildomą 19 sąskaitos analizę. Visi kiti šią skiltį, kaip ir anksčiau, pildys rankiniu būdu.

PVM programos nustatymai, leidžiantys automatiškai pildyti, parodyti pav. 1:

Sandorių kodams, naudojamiems PVM deklaracijos 7 skyriui pildyti, saugoti, taip pat PVM lengvatas patvirtinančių dokumentų registrui pildyti programoje sukurtas katalogas. PVM deklaracijos 7 skirsnio sandorių kodai.

Pažvelkime į pirmąjį be PVM sandorį.

Pagal p. 1 prekė 2 str. 149 Rusijos Federacijos mokesčių kodeksas , vidaus ir užsienio gamybos medicinos prietaisų (medicinos gaminių) pardavimas Rusijos Federacijos teritorijoje pagal Rusijos Federacijos Vyriausybės patvirtintą sąrašą neapmokestinamas (neapmokestinamas).

Elementas su kodu įtraukiamas į katalogą pasirenkant jį iš klasifikatoriaus 1010204 ir vardas Vidaus ir užsienio gamybos medicinos prekių pardavimas pagal Rusijos Federacijos Vyriausybės patvirtintą sąrašą, įjungus žymimąjį laukelį Operacija neapmokestinama (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 149 straipsnis). Žymimasis langelis naudojamas sandoriams įtraukti į PVM lengvatas patvirtinančių dokumentų registrą. Norėdami užpildyti minėto registro 2 stulpelį „Neapmokestinamojo sandorio tipas (grupė, kryptis)“ galite naudoti rekvizitus Neapmokestinamojo sandorio tipas.

Katalogas pateikta pav. 2:

Kad medicinos įrangos pardavimo sandoris būtų automatiškai įtrauktas į 7 skyrių ir patvirtinančių dokumentų registrą, atitinkamame katalogo elemente turite pasirinkti operacijos kodą Nomenklatūra. Be to, detalės tampa matomos (prieinamos) tik nustačius PVM tarifą - Be PVM

Nomenklatūra parodyta pav. 3:

Tada įprastu būdu užpildykite ir paskelbkite dokumentą Įgyvendinimas su operacijos tipu Prekės. Lentelės dalyje pasirenkama atitinkama prekės nomenklatūra, nurodoma jos kaina ir tarifas be PVM.

Registruojant dokumentą apskaitoje ir mokesčių apskaitoje, jis nurašys sąskaitos kreditą 41.01 „Prekės sandėliuose“į sąskaitos debetą 90.02.1 „Pardavimo kaina“ parduota medicininė įranga (įrangos kaina mūsų pavyzdyje yra 150 000 rublių) bus apmokestinta nuo sąskaitos faktūros kredito 90.01.1 „Pajamos“ pajamos, debeto sąskaita 62.01 „Atsiskaitymai su pirkėjais ir klientais“ susikaups skola. Dokumente taip pat bus padaryti reikalingi įrašai registruose.

Dokumento pildymas Įgyvendinimas ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas fig. 4:

Be įrašų įprastuose (mums pažįstamuose) registruose, paskelbus dokumentą, bus daromi įrašai dviejuose naujuose registruose.

Kaupimo registras Be PVM sandoriai skirtas prekių pardavimo ir pirkimo sumoms fiksuoti pagal sandorių kodus ir naudojamas ruošiantis pildyti PVM deklaracijos 7 skyrių.

Informacijos registras skirtas atsiminti sandorio dokumentų rekvizitus (sąskaitą faktūrą, sutartį) ir yra naudojamas PVM mokesčio lengvatą patvirtinančių dokumentų registrui kurti.

Dokumentų judesiai Įgyvendinimas pagal aukščiau pateiktus registrus yra parodyta fig. 5:

Pažvelkime į antrąjį be PVM sandorį.

Pagal p. 2 punkto 1.1 str. 148 Rusijos Federacijos mokesčių kodeksas , jei darbas yra tiesiogiai susijęs su kilnojamuoju turtu, esančiu už Rusijos Federacijos teritorijos ribų (tokie darbai visų pirma apima remontą), darbų atlikimo vieta nepripažįstama Rusijos Federacijos teritorija, todėl , jie neapmokestinami.

Į žinyną 7 skirsnio sandorių kodai PVM būtina, pasirenkant iš klasifikatoriaus, pridėti elementą su kodu 1010812 ir vardas Darbų (paslaugų) vykdymas, kurių atlikimo vieta nėra pripažinta Rusijos Federacijos teritorija. Žymimasis langelis Operacijaneapmokestinamas (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 149 straipsnis) pagal numatytuosius nustatymus išjungtas, nes šis opkodas neturi nieko bendra su 149 straipsniu. Žymimasis laukelis Įtrauktas į patvirtinamųjų dokumentų registrą Neįjungus ankstesnio žymės langelio, jis neaktyvus.

Katalogas 7 skirsnio sandorių kodai PVM pateikta pav. 6:

Jei pagal susitarimą su pirkėju apmokestinimo objektu nepripažįstami tik neapmokestinami (neapmokestinami) sandoriai, tai sandoriai su pardavimo vieta, kuri nėra pripažinta Rusijos Federacijos teritorija, yra pripažįstami. atsispindi, tada patogu kataloge nurodyti operacijos kodą Sutartys jo nenurodant kataloge Nomenklatūra. Kataloge Sutartys Skiltyje „PVM“ pasirenkamas operacijos kodas.

Katalogo elemento užpildymo pavyzdys Sutartys parodyta pav. 7:

Vykdant dokumentą apskaitoje ir mokesčių apskaitoje, jis bus skaičiuojamas pagal sąskaitos kreditą 90.01.1 pajamos, debeto sąskaita 62.01 sukaups skolą ir padarys reikiamus įrašus registruose.

Dokumento pildymas Įgyvendinimas ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas fig. 8:

Skirtingai nei ankstesniame pavyzdyje, dokumentas, paskelbtas, bus tik įrašas kaupimo registre Be PVM sandoriai, nes žymimasis laukelis Įtrauktas į patvirtinamųjų dokumentų registrą nėra įtrauktas į šį operacijos kodą.

Aukščiau pateikto registro įrašas parodytas fig. 9:

Ketvirčio pabaigoje būtina sugeneruoti norminį dokumentą . Dokumentas sugeneruojamas paskutinis, atlikus visas kitas reguliuojamas PVM operacijas. Tai aiškiai matoma PVM buhalterio padėjėjas.

Fragmentas PVM buhalterio padėjėja parodyta 10 pav.:

Pirmiausia sukursime norminį dokumentą PVM paskirstymas. Dokumentas pilnai užpildomas paspaudus vieną mygtuką „Pildyti“.

Kaip jau minėjome, PVM apmokestinamos pajamos už ketvirtį yra 1 500 000 rublių, o neapmokestinamos PVM - 500 000 rublių (200 000 rublių + 300 000 rublių).

Paprastumo dėlei tarkime, kad organizacija už ketvirtį gavo tik vieną sąskaitą faktūrą, kurios PVM yra platinamas - buvo nupirkta paslauga už 118 000 rublių, įskaitant PVM 18% (18 000 rublių), kurios išlaidos yra įtrauktos. bendrosiose verslo sąnaudose (sąskaita 26) . Atitinkamai paskirstant 13 500 rublių suma yra susijusi su PVM apmokestinama veikla ir bus atskaitoma, o 4 500 rublių – su PVM neapmokestinama veikla ir bus įtraukta į įsigytos paslaugos savikainą bendrame versle. išlaidas.

Registruojant dokumentą apskaitoje, jis padarys įrašus sąskaitoje 19.04 - atitinkamas PVM sumas nurašys iš analitikos Paskirstyta analitikai Priimta atskaityti ir analitikai Į kainą įskaičiuota. Į kainą įskaičiuota PVM suma (4500 rublių) bus nurašyta nuo sąskaitos kredito 19.04 į sąskaitos debetą 26 .

Reguliavimo dokumentas PVM paskirstymas ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas fig. vienuolika:

Paskelbtas dokumentas bus įtrauktas į kaupimo registrą Be PVM sandoriai be jokios į kainą įskaičiuoto PVM sumos analizės.

Registro įrašas parodytas fig. 12:

Sukursime ir užpildysime norminį dokumentą Įrašų generavimas PVM deklaracijos 7 skiltyje.

Dokumentas pildomas remiantis kaupimo registro duomenimis Be PVM sandoriai. Remiantis registro įrašais su sandorių kodu, sukurtu dokumentais Įgyvendinimas, sugeneruojamos dokumento eilutės. Remiantis norminiu dokumentu sukurtu įrašu be operacijos kodo PVM paskirstymas, formuojamas 4 stulpelis „Paskirstytas PVM“, o PVM suma paskirstoma visoms eilutėms proporcingai pardavimo sumai.

Skelbiant dokumente bus nurašyti registro įrašai Be PVM sandoriai(jie atliko savo darbą), susumuoja eilutes su tuo pačiu operacijos kodu ir sugeneruoja įrašus apyvartinių lėšų registre PVM deklaracijos 7 skilties įrašai.

Reguliavimo dokumentas Įrašų generavimas PVM deklaracijos 7 skiltyje ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas fig. 13:

Dabar belieka suformuoti ir užpildyti PVM deklaracija trečiąjį 2017 m. ketvirtį ir pažiūrėkite, kaip tai atrodo mums 7 skyrius.

1 stulpelyje nurodomi operacijų kodai pagal Priedas Nr.1Į Deklaracijos pildymo tvarka.

1 stulpelyje atspindėdamas neapmokestinamus (neapmokestinamus) sandorius, mokesčių mokėtojas 2, 3 ir 4 stulpeliuose pagal atitinkamus sandorių kodus užpildo rodiklius.

Mokesčių mokėtojas, 1 skiltyje atspindėdamas sandorius, kurie nėra pripažinti apmokestinimo objektu, taip pat prekių (darbų, paslaugų), kurių pardavimo vieta nepripažįstama Rusijos Federacijos teritorija, pardavimo sandorius. užpildo 2 stulpelio rodiklius pagal atitinkamus operacijų kodus.Tuo pačiu metu 3 ir 4 stulpelių rodikliai nepildomi (nurodytuose stulpeliuose dedamas brūkšnys).

Pranešimas Registruokitės į deklaracijos 7 skyrių formuojamas informacijos registro įrašų pagrindu PVM neapmokestinamų sandorių dokumentai ir skirta sukurti PVM mokesčio lengvatą patvirtinančių dokumentų registrą pagal Federalinės mokesčių tarnybos 2017 m. sausio 26 d. raštą Nr. ED-4-15/1281@ (15 pav.).

Į kainą įskaičiuotina PVM suma (4500 rublių) bus nurašyta nuo 19.04 sąskaitos kredito į 26 sąskaitos debetą. Norminis dokumentas PVM paskirstymas ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas pav. 11. pav. 11 Dokumentą patalpinus, be jokios analizės bus įrašas į kaupimo PVM neapmokestinamų sandorių registrą apie į kainą įtrauktą PVM sumą. Registro įrašas parodytas fig. 12. pav. 12 Sukurkime ir užpildykime norminį dokumentą Įrašų formavimas PVM deklaracijos 7 skyriuje. Dokumentas pildomas remiantis PVM neapmokestinamų sandorių kaupimo registro duomenimis. Pagal Įgyvendinimo dokumentais sukurtus registro įrašus su operacijos kodu, generuojamos dokumentų eilutės.

Automatinis PVM deklaracijos 7 skilties pildymas 1s:apskaita 8.3

7 skirsnio PVM operacijos kodai, pasirenkant iš klasifikatoriaus, reikia pridėti elementą su kodu 1010812 ir pavadinimu Darbų (paslaugų) pardavimas, kurio pardavimo vieta nėra pripažinta Rusijos teritorija. Federacija. Pagal numatytuosius nustatymus žymimasis langelis Sandoris neapmokestinamas (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 149 straipsnis) yra išjungtas, nes šis operacijos kodas neturi nieko bendra su 149 straipsniu. nėra aktyvus.
7 skirsnio PVM operacijų kodų katalogas pateiktas pav. 6: Jei sutartyje su pirkėju atsispindi tik neapmokestinami (neapmokestinami) sandoriai, nepripažįstami apmokestinimo objektu, sandoriai su pardavimo vieta, kuri nėra pripažinta Rusijos Federacijos teritorija, tuomet sandorio kodą patogu nurodyti Sutarčių kataloge jo nenurodant kataloge Nomenklatūra.

PVM deklaracijos 4 skilties pildymas 1s 8.3

Ketvirčio pabaigoje būtina sugeneruoti norminį dokumentą Įrašų formavimas PVM deklaracijos 7 skyriuje. Dokumentas sugeneruojamas paskutinis, atlikus visas kitas reguliuojamas PVM operacijas. Tai aiškiai matosi PVM buhalterio asistente. PVM apskaitos padėjėjo fragmentas parodytas 10 pav.: Pirmiausia sukursime norminį dokumentą PVM paskirstymas.

Dokumentas pilnai užpildomas paspaudus vieną mygtuką „Pildyti“. Kaip jau minėjome, PVM apmokestinamos pajamos už ketvirtį yra 1 500 000 rublių, o neapmokestinamos PVM - 500 000 rublių (200 000 rublių + 300 000 rublių). Paprastumo dėlei tarkime, kad organizacija už ketvirtį gavo tik vieną sąskaitą faktūrą, kurios PVM yra platinamas - buvo nupirkta paslauga už 118 000 rublių, įskaitant PVM 18% (18 000 rublių), kurios išlaidos yra įtrauktos. bendrosiose verslo sąnaudose (sąskaita 26) .

Automatinis neapmokestinamųjų sandorių PVM deklaracijos 7 skilties pildymas

Informacija

Sukursime ir užpildysime norminį dokumentą Įrašų formavimas PVM deklaracijos 7 skyriuje. Dokumentas pildomas remiantis PVM neapmokestinamų sandorių kaupimo registro duomenimis. Pagal Įgyvendinimo dokumentais sukurtus registro įrašus su operacijos kodu, generuojamos dokumentų eilutės.

Pagal norminio dokumento PVM paskirstymas sukurtą įrašą be operacijos kodo formuojamas 4 stulpelis „Paskirstytas PVM“, kurio PVM suma paskirstoma visoms eilutėms proporcingai pardavimo sumai. Vykdant dokumentą bus nurašyti PVM neapmokestinamų sandorių registro įrašai (pasirinkę savo paskirtį), sumuojamos eilutės su tuo pačiu operacijos kodu ir generuojami įrašai apyvartinio kaupimo registre. Įrašai 7 skiltyje PVM deklaraciją. Norminis dokumentas Įrašų formavimas PVM deklaracijos 7 skiltyje ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas pav.

Buhalterinė informacija

Dabar belieka sugeneruoti ir užpildyti 2017 metų III ketvirčio PVM deklaraciją ir pasižiūrėti kaip atrodo 7 skyrius.1 stulpelyje nurodyti sandorių kodai pagal Deklaracijos pildymo tvarkos priedą Nr.1. 1 stulpelyje atspindėdamas neapmokestinamus (neapmokestinamus) sandorius, mokesčių mokėtojas 2, 3 ir 4 stulpeliuose pagal atitinkamus sandorių kodus užpildo rodiklius.

Kaip sugeneruoti PVM deklaraciją 1C 8.3 Buhalterinės apskaitos programoje? 1C 8.3 konfigūracijose yra keli PVM deklaracijos generavimo būdai:

Iš bendro reguliuojamų ataskaitų sąrašo (darbovietė „1C reglamentuojamas ataskaitų teikimas“)
Iš PVM buhalterio padėjėjos
Iš žinyno „Reguliuojamos ataskaitos“
Iš dokumento „Reguliuojamos ataskaitos“

Ataskaitų teikimas iš 1C Bendrasis reguliuojamų ataskaitų sąrašas iškviečiamas iš skyriaus „Ataskaitos“ poskyrio „Reguliuojamos ataskaitos“ (1 pav.). 1 pav. Ši parinktis patogi, nes joje pateikiamos visos vartotojo sukurtos reguliuojamos ataskaitos iš karto (2 pav.), įskaitant įvairias parinktis. Be to, čia yra prijungtos įvairios paslaugos siuntimui, stebėjimui ir derinimui su mokesčių institucijomis.

Dėmesio

Pagal norminio dokumento PVM paskirstymas sukurtą įrašą be operacijos kodo formuojamas 4 stulpelis „Paskirstytas PVM“, kurio PVM suma paskirstoma visoms eilutėms proporcingai pardavimo sumai. Vykdant dokumentą bus nurašyti neapmokestinamų operacijų registro įrašai (jie išsiaiškino savo paskirtį), sumuojamos eilutės su tuo pačiu operacijos kodu ir generuojami įrašai apyvartinio kaupimo registre Įrašai 7 skiltyje PVM deklaracijos. Norminis dokumentas Įrašų formavimas PVM deklaracijos 7 skiltyje ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas pav.

13. pav. 13 Dabar belieka sugeneruoti ir užpildyti 2017 metų III ketvirčio PVM deklaraciją ir pasižiūrėti kaip atrodo 7 skyrius.1 stulpelyje nurodyti sandorių kodai pagal Deklaracijos pildymo tvarkos priedą Nr.1.

Darbų kaina pagal sutartį (Nr. 102) 300 000 rublių be PVM. Organizacijos pajamos, apmokestinamos 18% PVM tarifu, 2017 m. trečiąjį ketvirtį yra 1 500 000 rublių. Pasvarstykime, kokius veiksmus turi atlikti buhalteris, kad automatiškai būtų užpildytas 2017 metų III ketvirčio PVM deklaracijos 7 skyrius.

Dar kartą priminsiu, kad automatiniu šios deklaracijos dalies pildymu gali naudotis tik atskirą gaunamo PVM apskaitą programoje tvarkančios organizacijos. Be to, atskira PVM apskaita turėtų būti vykdoma pagal apskaitos metodus, naudojant papildomą 19 sąskaitos analizę. Visi kiti šią skiltį, kaip ir anksčiau, pildys rankiniu būdu. PVM programos nustatymai, leidžiantys automatiškai pildyti, parodyti pav.

O apskaitai programoje labai svarbu, kad visi rekvizitai būtų užpildyti teisingai, nes tai gali būti lemiama apskaitant išrašytų ir gautų avansų PVM. Norėdami patikrinti, ar visos tiekėjų sąskaitos faktūros buvo įvestos į programą, naudokite ataskaitą „Sąskaitų faktūrų prieinamumas“, esančią skirtuke „Ataskaitos“. Paveikslėlyje parodyta, kad vienam iš dokumentų nėra sąskaitos faktūros.

Tokiu atveju reikia atidaryti dokumentą ataskaitoje paspaudus ant jo pavadinimo, įrašyti tiekėjo sąskaitos numerį ir datą bei paspausti mygtuką „Registruotis“. Po to visus dokumentus reikia registruoti iš naujo, nes dažnai pasitaiko situacijų, kai sąskaitos faktūros įvedamos atgal arba kartą per kelias dienas į programą įkeliamas banko išrašas, o gavimo ir pardavimo dokumentai vedami kasdien (dėl to kyla sunkumų atsiranda dėl įskaitomų avansų, kurie gali trukdyti teisingai apskaičiuoti PVM).
8 pav. Apdorojant „PVM apskaitos analizę“ patikrinama pirkimo knygos, pardavimo knygelės ir PVM deklaracijos užpildymo teisingumas, atlikus visas reguliuojamas PVM operacijas (9 pav.). 9 pav. Tačiau tai dar ne viskas. Pačioje deklaracijoje taip pat yra papildomas patikrinimas (10 pav.). 10 pav. Pačioje deklaracijoje patikrintos klaidos daugiausia susijusios su užpildytais dokumentais ir žinynais (11 pav.). Svarbu atsiminti, kad norint juos ištaisyti reikia ne tik redaguoti pačius rekvizitus, pavyzdžiui, patikslinti sandorio šalies kortelėje esantį patikros tašką, bet ir visus dokumentus, ypač sąskaitas faktūras, reikia perrašyti į šią sandorio šalis.
Atitinkamai paskirstant 13 500 rublių suma yra susijusi su PVM apmokestinama veikla ir bus atskaitoma, o 4 500 rublių – su PVM neapmokestinama veikla ir bus įtraukta į įsigytos paslaugos savikainą bendrame versle. išlaidas. Sąskaitant dokumentą apskaitoje padarys įrašus sąskaitoje 19.04-nurašys iš analitikos atitinkamas PVM sumas.Paskirsto analitikai.Priima išskaityti ir į analitiką.Įskaičiuota į savikainą. Į kainą įskaičiuotina PVM suma (4500 rublių) bus nurašyta nuo 19.04 sąskaitos kredito į 26 sąskaitos debetą. Norminis dokumentas PVM paskirstymas ir jo įgyvendinimo rezultatas parodytas pav. 11: Dokumentas, kai jis bus atliktas, be jokios analizės padarys įrašą PVM neapmokestinamų sandorių kaupimo registre apie į kainą įtrauktą PVM sumą. Registro įrašas parodytas fig.

1C 8.3 konfigūracijose yra keli PVM deklaracijos generavimo būdai:

Iš bendro reguliuojamų ataskaitų sąrašo (darbovietė „1C reglamentuojamas ataskaitų teikimas“)
Iš PVM buhalterio padėjėjos
Iš katalogo ""
Iš dokumento „Reguliuojamos ataskaitos“

Pranešimas iš 1C

Bendras reglamentuojamų ataskaitų sąrašas iškviečiamas iš skyriaus „Ataskaitos“ poskyrio „Reglamentuojamos ataskaitos“ (1 pav.).

Ši parinktis patogi, nes joje yra visos vartotojo generuojamos reguliuojamos ataskaitos iš karto (2 pav.), įskaitant įvairias parinktis. Be to, čia yra prijungtos įvairios paslaugos siuntimui, stebėjimui ir derinimui su mokesčių institucijomis.

Antrasis, ne mažiau patogus PVM deklaracijos formavimo variantas yra naudojimas (3 pav.).

Asistento skydelyje nuosekliai išvardijami visi veiksmai, kuriuos reikia atlikti prieš sugeneruojant deklaraciją (4 pav.), taip pat nurodoma jų būsena. Operacija, kurią reikia atlikti esamu momentu, pažymėta rodykle.

Mūsų pavyzdyje tai yra „ “ elementas. Ryškus šriftas nurodo operacijas, kurių nereikia taisyti, blyškus šriftas – galimas klaidas. Pati deklaracija parodyta paskutinėje pastraipoje.

Gaukite 267 vaizdo įrašų pamokas 1C nemokamai:

Visos reguliuojamų ataskaitų formos yra saugomos 1C duomenų bazėje specialiame kataloge - „Reguliuojamos ataskaitos“ (5 pav.). Čia bus įrašytos naujausios spausdintos versijos įdiegus naują leidimą.

Šioje informacijos suvestinėje galite gauti išsamios informacijos apie kiekvieną ataskaitą, įskaitant teisės aktų pakeitimus. Į šį langą galite patekti iš bendro katalogų sąrašo (mygtukas „Visos funkcijos“). Deklaraciją galite sukurti paspaudę mygtuką „Naujas“, žymekliu pažymėdami norimą eilutę.

Jei žinyne „Reglamentuotos ataskaitos“ yra dabartinės spausdintinės ataskaitų formos, tai pačios ataskaitos su duomenimis saugomos to paties pavadinimo dokumente (6 pav.). Dokumentą galite pasiekti iš bendro dokumentų sąrašo spustelėję mygtuką „Visos funkcijos“. Šiame skydelyje galite atidaryti deklaraciją be pradžios formos. Čia galite pamatyti iškrovimo žurnalą.

PVM apskaitos tikrinimas duomenų bazėje

PVM yra sudėtingas mokestis; norint jį teisingai apskaičiuoti, 1C konfigūracijose pateikiamos specialios galimybės. Apie PVM apskaitos padėjėją jau buvo minėta aukščiau. Be jo, verta naudoti apdorojimą „ ” ir „PVM apskaitos analizė“ (7 pav.).

Greitajame čekyje yra PVM apskaitos skyriai su klaidų sąrašu ir patarimais, kaip jas ištaisyti (8 pav.).

Vykdant „PVM apskaitos analizę“ patikrinama pirkimo knygos, pardavimo knygelės ir PVM deklaracijos užpildymo teisingumas atlikus visas reglamentuojančias PVM operacijas (9 pav.).

Naujo formato 2015 m. PVM deklaracijos atsisiuntimo tikslu. Mechanizmo veikimo principas yra toks:

1.1 Pildomas dokumentas „PVM deklaracija“. remiantis duomenimis iš registrų „Pirkimai PVM“, „Pardavimai PVM“ (dokumentą galite keisti ir pildyti pagal bet kokius duomenis, net įkeldami duomenis iš EXCEL, XML, TXT, DBF failų ir kt.). Galite užpildyti arba pataisyti dokumentą rankiniu būdu.

1.2 Arba įkelkite dokumentą „PVM deklaracija“ iš pardavimo knygos ir pirkimo knygos iš Excel failų

2. Deklaracija įkeliama į XML failus:

NO_NDS.8_....xml - pirkimo knygos failas

NO_NDS.9_....xml - pardavimo knygos failas

NO_NDS_....xml – suvestinės duomenų failas

Kad šis dokumentas veiktų, gali reikėti pakeisti. Dokumento tobulinimas esamo funkcionalumo rėmuose (pildymas pagal PVM registro duomenis ir įkėlimas į 3 XML failus) yra nemokamas. Naujos funkcijos, skirtos pildyti dokumentą ar įkelti kitas deklaracijos dalis, sukūrimas yra mokamas: 1000 rublių. už darbo valandą.

Licencijų ar darbo vietų skaičius neribojamas.

Programos įdiegimas atliekamas lyginant susiejimą su jūsų esama konfigūracija, po to prie jūsų konfigūracijos pridedamas dokumentas „PVM deklaracija“.

Priežastys pirkti

Poreikis įkelti PVM deklaraciją 2015 m. formatu, jei neįmanoma atnaujinti dabartinės konfigūracijos į naujausius 1C leidimus

Galimybė rankiniu būdu reguliuoti ir įvesti duomenis įkėlimui

Galimybė atsisiųsti „Pirkimo knygos“ ir „Pardavimo knygos“ ataskaitas į dokumentą iš „Excel“.

Galimybė atsisiųsti PVM deklaraciją iš tam neskirtų konfigūracijų (pvz., „Prekybos valdymas“)

Privalumai

Leidžia įkelti PVM deklaraciją 2015 metų formatu su galimybe rankiniu būdu koreguoti įkeltus duomenis.

Duomenis iš pirkimo ir pardavimo knygos galima atsisiųsti iš Excel failų (failai turi atitikti patvirtintas reglamentuotas ataskaitas „Pirkimo knyga“, „Pardavimo knyga“). Pavyzdžiui, galite sugeneruoti ataskaitas „Pirkimo knyga“ ir „Pardavimo knyga“ iš 1C 7.7 duomenų bazės, įkelti jas į dokumentą „PVM deklaracija“ ir pateikti ataskaitas.

Į 1 įkėlimo failą galite įkelti kelis sugeneruotus „PVM deklaracijos“ dokumentus (to reikia, pvz., atskiriems skyriams: kiekvienas skyrius sugeneruoja savo dokumentą su užpildytais skirtukais „Pirkimo knyga“, „Pardavimo knyga“, tada atsisiunčiami visi duomenys patronuojančios organizacijos ir pateikiamos ataskaitos)

Šis dokumentas gali būti naudojamas senoms ar nestandartinėms konfigūracijoms teikiant PVM ataskaitas 2015. Norint naudoti nestandartinėse komplektacijose, tereikės modifikuoti dokumento pildymo mechanizmą, kuris yra labai paprastas.

Pinigų gražinimo garantija

Infostart LLC garantuoja jums 100% pinigų grąžinimą, jei programa neatitinka deklaruojamų funkcijų iš aprašymo. Pinigai gali būti grąžinti visiškai, jei to paprašysite per 14 dienų nuo pinigų gavimo į mūsų sąskaitą dienos.

Įrodyta, kad programa veikia taip, kad tokią garantiją galime suteikti visiškai pasitikėdami. Norime, kad visi mūsų klientai būtų patenkinti pirkiniu.