Informacioni i kontabilitetit. Informacioni i kontabilitetit Kthimi i TVSH-së në 1s

Procedura operative

Në 1C: Kontabiliteti 7.7:

Përpunimi hapet në mënyrën e funksionimit të 1C: Accounting 7.7 nëpërmjet File - Open.

Zgjidhni periudhën për marrjen e të dhënave dhe skedën Libri i Blerjeve ose Libri i Shitjeve.
Butoni "Plotëso" plotëson tabelën (më poshtë, në seksionin "Përshkrimi", tregohen rregullat për marrjen e të dhënave). Tabela që rezulton mund të modifikohet, rreshtat të shtohen dhe të fshihen. Butoni "Opsioni i ngarkimit Jo" ngarkon informacionin në një skedar XML. Duke ndryshuar vlerat e variantit, mund të krijoni disa variante shkarkimi për të njëjtën periudhë.

Në subjektin juridik të tatimpaguesit:

Krijohet një deklaratë e TVSH-së (Dokumentet - Raportimi i taksave), në tabelat e futjes së të dhënave të seksioneve 8 dhe 9, duke përdorur butonin "Shkarko", zgjidhet skedari XML i shkarkuar më parë nga 1C.

Përshkrim

Punon me pothuajse të gjitha versionet e botimit 4.5 të konfigurimit të Kontabilitetit
Një skedar shkarkimi XML gjenerohet edhe nëse komponenti V7PLUS.DLL nuk është i lidhur, me fjalë të tjera, nëse, për shkak të mungesës së tij, shkarkimi standard i raportimit të rregulluar nuk funksionon.

Informacioni i librit të blerjeve plotësohet sipas dokumenteve që kanë gjeneruar qarkullimin e debitit të nënllogarisë 19 të llogarisë. Kjo anashkalon faktin e kompensimit të TVSH-së (qarkullimi i kredisë së llogarisë 19), i cili në shumicën e rasteve, sipas legjislacionit aktual, korrespondon me shumën e TVSH-së që duhet të kompensohet. Kështu, në versionet më të vjetra është e mundur të kryhet shkarkimi përpara se të futni dokumente rregullatore ("Krijimi i regjistrimeve të librit të blerjeve", "Regjistrimi i librit të blerjeve").

Por nëse ka një kompensim të TVSH-së për paradhëniet e lëshuara më parë, është e nevojshme të futni "Krijimi i regjistrimeve të librit të blerjeve" ose "Regjistrimi i librit të blerjeve".

Për versionet e vjetra të konfigurimit, në të cilat data dhe numri i faturës hyrëse janë shënuar në një detaj të dokumenteve të marrjes së mallrave dhe materialeve dhe shërbimeve, funksioni i ndarjes së datës dhe numrit është zbatuar. Shpresojmë që kjo do të mbulojë shumicën e rasteve të shkrimit të këtyre detajeve së bashku. Nëse disa opsione nuk funksionojnë siç duhet, shkruani, unë do t'i përmirësoj.

Informacioni i librit të shitjeve plotësohet sipas dokumenteve të postuara “Faturë e lëshuar”, me ndarjen e duhur sipas kodit të llojit të transaksionit (Shitje - 01, Avans - 02 dhe 22).
Sepse përpunimi është zhvilluar për plotësimin fillestar të seksioneve 8 dhe 9 të deklaratës së TVSH-së, kur është e nevojshme të futet një sasi e madhe të dhënash; rastet me dokumente rregulluese ose të korrigjuara nuk zbatohen, bazuar në supozimin se në metodat standarde të biznesit vëllimi i tyre është i parëndësishëm dhe disponohet për hyrje manuale në subjektin juridik të tatimpaguesit.
Shumat në valutë të huaj gjithashtu nuk merren parasysh. Është e mundur të zbatohen këto funksione individualisht.

Kushtet e blerjes

Në versionin demo mund të testoni të gjithë funksionalitetin e programit, por ndryshe nga versioni i plotë, ngarkohen disa rreshta informacioni. Versioni i plotë nuk ka kufizime në numrin e instalimeve. Gjithashtu nuk ka tarifë abonimi; programi funksionon për të gjithë periudhën e vlefshmërisë së formatit të ngarkimit (5.04). Nëse formati ndryshon dhe ekziston një program shkarkimi i zhvilluar për formatin e ri, përdoruesi ka të drejtë të marrë një përditësim preferencial të programit. Është e mundur që zhvilluesi të modifikojë programin për t'iu përshtatur specifikave të plotësimit dhe ngarkimit të të dhënave.

Në përputhje me procedurën e plotësimit të një deklarate të TVSH-së, transaksionet që nuk janë subjekt i tatimit (të përjashtuara nga tatimi), transaksionet që nuk njihen si objekt tatimi, si dhe transaksionet për shitjen e mallrave (punës, shërbimeve) , vendi i shitjes i të cilit nuk njihet si territor i Federatës Ruse, pasqyrohen në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së. Së fundmi, në lëshimin 3.0.51 të programit 1C: Kontabiliteti 8 botimi 3.0 , u bë e mundur plotësimi automatik i këtij seksioni të deklaratës bazuar në të dhënat e kontabilitetit. Kjo mundësi mund të përdoret duke filluar me raportimin për tremujorin e dytë 2017. Organizatat që mbajnë kontabilitet të veçantë të TVSH-së me metoda kontabël mund të përfitojnë nga inovacioni.

Në këtë artikull do të shikojmë se cilat objekte të reja dhe detaje të reja janë shfaqur në program në lidhje me këtë, dhe cilat veprime duhet të kryejë llogaritari (përdoruesi) në program 1C: Kontabiliteti 8 botimi 3.0 për të siguruar plotësimin automatik të seksionit të mësipërm të deklaratës.

Shembull

Organizimi "Agimi" zbatohet regjimi i përgjithshëm i taksave – metoda akruale dhe mban kontabilitet të veçantë të TVSH-së në përputhje me klauzola 4 neni. 170 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse (TC RF) .

Në tremujorin e tretë të vitit 2017, organizata kishte dy transaksione pa TVSH.

Së pari, organizimi i dërgesës "Blerësi" sipas kontratës № 101 pajisje mjekësore të përfshira në listën e mallrave mjekësore të miratuar nga Qeveria e Federatës Ruse, në shumën prej 200,000 rubla pa TVSH.

Së dyti, organizata kreu riparime të pajisjeve të prodhimit të vendosura në territorin e një shteti të huaj. Kostoja e punës, në përputhje me kontratën (nr. 102), është 300,000 rubla pa TVSH.

Të ardhurat e organizatës, subjekt i TVSH-së në një normë prej 18%, për tremujorin e tretë të 2017 janë 1,500,000 rubla.

Le të shqyrtojmë se çfarë veprimesh duhet të kryejë një kontabilist në mënyrë që të plotësojë automatikisht seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së për tremujorin e tretë të 2017. Më lejoni t'ju kujtoj edhe një herë se vetëm organizatat që mbajnë kontabilitet të veçantë të TVSH-së hyrëse në program mund të përdorin plotësimin automatik të këtij seksioni të deklaratës. Për më tepër, kontabiliteti i veçantë i TVSH-së duhet të kryhet sipas metodave të kontabilitetit duke përdorur analitikë shtesë të llogarisë 19. Të gjithë të tjerët do ta plotësojnë këtë seksion, si më parë, me dorë.

Cilësimet e programit të TVSH-së që lejojnë mbushjen automatike janë paraqitur në Fig. 1:

Për të ruajtur kodet e transaksionit të përdorura për të plotësuar seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së, si dhe për të plotësuar regjistrin e dokumenteve që konfirmojnë përfitimet e TVSH-së, është krijuar një drejtori në program. Kodet e transaksionit për seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së.

Le të shohim transaksionin e parë pa TVSH.

Në përputhje me fq. 1 pika 2 art. 149 Kodi Tatimor i Federatës Ruse , shitja në territorin e Federatës Ruse e pajisjeve mjekësore (produkteve mjekësore) të prodhimit vendas dhe të huaj sipas listës së miratuar nga Qeveria e Federatës Ruse nuk i nënshtrohet tatimit (të përjashtuar nga tatimi).

Një element me kod shtohet në drejtori duke e zgjedhur atë nga klasifikuesi 1010204 dhe emri Shitjet e mallrave mjekësore të prodhimit vendas dhe të huaj sipas listës së miratuar nga Qeveria e Federatës Ruse, me kutinë e kontrollit të aktivizuar Operacioni nuk i nënshtrohet tatimit (neni 149 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse). Kutia e zgjedhjes përdoret për të përfshirë transaksionet në regjistrin e dokumenteve që konfirmojnë përfitimet e TVSH-së. Për të plotësuar kolonën 2 “Lloji (grupi, drejtimi) i transaksionit të patatueshëm” të regjistrit të sipërpërmendur, mund të përdorni të dhënat Lloji i transaksionit të patatueshëm.

Drejtoria paraqitur në Fig. 2:

Në mënyrë që transaksioni për shitjen e pajisjeve mjekësore të përfshihet automatikisht në seksionin 7 dhe regjistrin e dokumenteve mbështetëse, duhet të zgjidhni kodin e transaksionit në elementin përkatës të drejtorisë. Nomenklatura. Për më tepër, detajet bëhen të dukshme (të disponueshme) vetëm kur vendoset norma e TVSH-së - Pa TVSH

Nomenklatura treguar në Fig. 3:

Më pas, në mënyrën e zakonshme, plotësoni dhe postoni dokumentin Zbatimi me llojin e operacionit Mallrat. Në pjesën tabelare zgjidhet nomenklatura përkatëse e produktit, tregohet çmimi dhe norma e tij pa TVSH.

Kur postoni një dokument në kontabilitetin dhe kontabilitetin tatimor, ai do të shlyejë kredinë e llogarisë 41.01 "Mallrat në magazina" në debitim të llogarisë 90.02.1 "Kostoja e shitjeve" pajisjet mjekësore të shitura (kostoja e pajisjeve në shembullin tonë është 150,000 rubla) do të tarifohet në kredinë e faturës 90.01.1 "Të ardhurat" të ardhurat, me debitim të llogarisë 62.01 "Zgjidhjet me blerësit dhe klientët" do të grumbullojë borxhin. Dokumenti do të bëjë edhe shënimet e nevojshme në regjistra.

Plotësimi i dokumentit Zbatimi dhe rezultati i zbatimit të tij janë paraqitur në Fig. 4:

Përveç regjistrimeve në regjistrat e zakonshëm (të njohur për ne), dokumenti, kur të postohet, do të bëjë regjistrime në dy regjistra të rinj.

Regjistri i akumulimit Transaksione pa TVSH ka për qëllim regjistrimin e shumave të shitjeve dhe blerjeve të mallrave sipas kodeve të transaksionit dhe përdoret për t'u përgatitur për plotësimin e seksionit 7 të deklaratës së TVSH-së.

Regjistri i informacionit është krijuar për të kujtuar detajet e dokumenteve të transaksionit (faturë, marrëveshje) dhe përdoret për të krijuar një regjistër dokumentesh që konfirmojnë përfitimin tatimor të TVSH-së.

Lëvizjet e dokumentit Zbatimi sipas regjistrave të mësipërm janë paraqitur në Fig. 5:

Le të shohim transaksionin e dytë pa TVSH.

Në përputhje me fq. 2 pika 1.1 neni. 148 Kodi Tatimor i Federatës Ruse , nëse puna lidhet drejtpërdrejt me pasurinë e luajtshme që ndodhet jashtë territorit të Federatës Ruse (punë e tillë përfshin, në veçanti, riparimet), vendi i zbatimit të punës nuk njihet si territor i Federatës Ruse, dhe për këtë arsye , nuk i nënshtrohen tatimit.

Tek libri i referencës Seksioni 7 kodet e transaksionit për TVSH-nëështë e nevojshme, me përzgjedhje nga klasifikuesi, të shtohet një element me kodin 1010812 dhe emri Zbatimi i punimeve (shërbimeve), vendi i zbatimit të të cilave nuk njihet si territori i Federatës Ruse. Kutia e zgjedhjes Operacioninuk i nënshtrohet tatimit (neni 149 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse) i çaktivizuar si parazgjedhje, pasi ky opcode nuk ka lidhje me nenin 149. Kutia e kontrollit Të përfshira në regjistrin e dokumenteve mbështetëse Pa aktivizuar kutinë e mëparshme të kontrollit, ajo nuk është aktive.

Drejtoria Seksioni 7 kodet e transaksionit për TVSH-në paraqitur në Fig. 6:

Nëse, sipas një marrëveshjeje me blerësin, vetëm transaksionet që nuk i nënshtrohen tatimit (të përjashtuara nga tatimi), nuk njihen si objekt tatimi, transaksionet me një vend shitjeje që nuk njihen si territor i Federatës Ruse pasqyrohet, atëherë është e përshtatshme të tregohet kodi i transaksionit në drejtori Traktatet pa e specifikuar atë në drejtori Nomenklatura. Në drejtori Traktatet Kodi i transaksionit zgjidhet në seksionin “TVSH”.

Shembull i plotësimit të një elementi drejtorie Traktatet treguar në Fig. 7:

Gjatë kryerjes së dokumentit në kontabilitetin dhe kontabilitetin tatimor, ai do të llogaritet sipas kredisë së llogarisë 90.01.1 të ardhurat, me debitim të llogarisë 62.01 do të grumbullojë borxhin dhe do të bëjë regjistrimet e nevojshme në regjistra.

Plotësimi i dokumentit Zbatimi dhe rezultati i zbatimit të tij janë paraqitur në Fig. 8:

Ndryshe nga shembulli i mëparshëm, dokumenti, kur postohet, do të bëjë vetëm një regjistrim në regjistrin e akumulimit Transaksione pa TVSH, që nga kutia e kontrollit Të përfshira në regjistrin e dokumenteve mbështetëse nuk përfshihet për këtë kod operimi.

Regjistrimi i regjistrit të mësipërm është paraqitur në Fig. 9:

Në fund të tremujorit, është e nevojshme të krijohet një dokument rregullator . Dokumenti gjenerohet i fundit, pasi të kenë përfunduar të gjitha operacionet e tjera rregullatore të TVSH-së. Kjo është qartë e dukshme në Asistent i kontabilitetit të TVSH-së.

Fragment Asistent i Kontabilitetit të TVSH-së treguar në Fig. 10:

Së pari, ne do të krijojmë një dokument rregullator Shpërndarja e TVSH-së. Dokumenti plotësohet plotësisht duke shtypur vetëm një buton "Plotëso".

Siç e kemi vërejtur tashmë, të ardhurat që i nënshtrohen TVSH-së për tremujorin janë 1,500,000 rubla, të ardhurat që nuk i nënshtrohen TVSH-së janë 500,000 rubla (200,000 rubla + 300,000 rubla).

Le të supozojmë për thjeshtësi se organizata mori vetëm një faturë për tremujorin, TVSH-ja në të cilën është subjekt i shpërndarjes - u ble një shërbim në shumën prej 118,000 rubla, përfshirë TVSH-në 18% (18,000 rubla), shpenzimet për të cilat përfshihen në shpenzimet e përgjithshme të biznesit (llogaria 26) . Kur shpërndahet, në përputhje me rrethanat, shuma prej 13,500 rubla ka të bëjë me aktivitetet që i nënshtrohen TVSH-së dhe do të merret si zbritje, dhe 4,500 rubla kanë të bëjnë me aktivitete që nuk i nënshtrohen TVSH-së dhe do të merren parasysh në koston e shërbimit të blerë në biznesin e përgjithshëm. shpenzimet.

Kur postoni një dokument në kontabilitet, ai do të bëjë shënime në llogari 19.04 - do të fshijë shumat përkatëse të TVSH-së nga analitika Shpërndarë për analitikë Pranohet për zbritje dhe për analitikë Te perfshira ne cmim. Shuma e TVSH-së që do të përfshihet në çmim (4500 rubla) do të debitohet nga kredia e llogarisë 19.04 në debitim të llogarisë 26 .

Dokument rregullator Shpërndarja e TVSH-së dhe rezultati i zbatimit të tij janë paraqitur në Fig. njëmbëdhjetë:

Dokumenti, kur të postohet, do të bëjë një regjistrim në regjistrin e akumulimit Transaksione pa TVSH pa asnjë analizë të shumës së TVSH-së të përfshirë në çmim.

Regjistrimi i regjistrit është paraqitur në Fig. 12:

Ne do të krijojmë dhe plotësojmë një dokument rregullator Gjenerimi i regjistrimeve në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së.

Dokumenti plotësohet në bazë të të dhënave nga regjistri i akumulimit Transaksione pa TVSH. Bazuar në regjistrimet e regjistrit me kodin e transaksionit të krijuar nga dokumentet Zbatimi, krijohen linja dokumentesh. Bazuar në një rekord pa një kod operimi të krijuar nga një dokument rregullator Shpërndarja e TVSH-së, formohet kolona 4 “TVSH e shpërndarë” dhe shuma e TVSH-së shpërndahet në të gjitha linjat në raport me shumën e shitjes.

Gjatë postimit, dokumenti do të fshijë shënimet e regjistrit Transaksione pa TVSH(ata kanë kryer punën e tyre), përmbledh rreshtat me të njëjtin kod operacioni dhe gjeneron regjistrime në regjistrin e kapitalit qarkullues. Regjistrimet e seksionit 7 të deklaratës së TVSH-së.

Dokument rregullator Gjenerimi i regjistrimeve në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së dhe rezultati i zbatimit të tij janë paraqitur në Fig. 13:

Tani gjithçka që mbetet është të formohet dhe plotësohet Deklarata e TVSH-së për tremujorin e tretë të 2017 dhe shikoni se si duket për ne Seksioni 7.

Kolona 1 tregon kodet e transaksionit në përputhje me Shtojca nr. 1 te Procedura e plotësimit të deklaratës.

Kur pasqyrohen në kolonën 1 transaksionet që nuk i nënshtrohen tatimit (të përjashtuara nga tatimi), tatimpaguesi plotëson treguesit në kolonat 2, 3 dhe 4 nën kodet përkatëse të transaksionit.

Kur pasqyrohen në kolonën 1 transaksionet që nuk njihen si objekt tatimi, si dhe transaksionet për shitjen e mallrave (punës, shërbimeve), vendi i shitjes së të cilave nuk njihet si territori i Federatës Ruse, tatimpaguesi plotëson treguesit në kolonën 2 nën kodet përkatëse të transaksionit. Në të njëjtën kohë, treguesit në kolonat 3 dhe 4 nuk plotësohen (në kolonat e treguara vendoset një vizë).

Raportoni Regjistrohuni në seksionin 7 të deklaratës formohet në bazë të regjistrimeve të regjistrit të informacionit Dokumentet mbi transaksionet e patatueshme me TVSH dhe synon të krijojë një regjistër dokumentesh që konfirmojnë përfitimin tatimor të TVSH-së në përputhje me Letrën e Shërbimit Federal të Taksave, datë 26 janar 2017 Nr. ED-4-15/1281@ (Fig. 15).

Shuma e TVSH-së që do të përfshihet në çmim (4,500 rubla) do të fshihet nga kredia e llogarisë 19.04 në debitin e llogarisë 26. Dokumenti rregullator Shpërndarja e TVSH-së dhe rezultati i zbatimit të saj tregohen në Fig. 11. Fig. 11 Dokumenti, kur të postohet, do të bëjë një regjistrim në regjistrin e akumulimit transaksione pa TVSH pa asnjë analizë për shumën e TVSH-së të përfshirë në çmim. Regjistrimi i regjistrit është paraqitur në Fig. 12. Fig. 12 Le të krijojmë dhe plotësojmë një dokument rregullator Formimi i të dhënave në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së. Dokumenti plotësohet në bazë të të dhënave nga regjistri i akumulimit të transaksioneve të përjashtuara nga TVSH. Bazuar në regjistrimet e regjistrit me kodin e funksionimit të krijuar nga dokumentet e zbatimit, krijohen linja dokumentesh.

Plotësimi automatik i seksionit 7 të deklaratës së TVSH-së në 1s:kontabilitet 8.3

Kodet e funksionimit të seksionit 7 për TVSH-në, është e nevojshme, duke zgjedhur nga klasifikuesi, të shtoni një element me kodin 1010812 dhe emrin Shitjet e punëve (shërbimeve), vendi i shitjes së të cilit nuk njihet si territori i Rusisë. Federata. Transaksioni nuk i nënshtrohet taksimit kutia e kontrollit (neni 149 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse) është i çaktivizuar si parazgjedhje, pasi ky kod transaksioni nuk ka asnjë lidhje me nenin 149. Përfshihet në regjistrin e dokumenteve mbështetëse pa aktivizuar kutinë e mëparshme të kontrollit nuk është aktiv.
Drejtoria Kodet e Transaksionit të Seksionit 7 për TVSH-në është paraqitur në Fig. 6: Nëse kontrata me blerësin pasqyron ekskluzivisht transaksione që nuk i nënshtrohen tatimit (të përjashtuara nga tatimi), nuk njihen si objekt taksimi, transaksionet me një vend shitjeje që nuk njihen si territor i Federatës Ruse, atëherë është e përshtatshme që të tregohet kodi i transaksionit në direktorinë e kontratave pa e treguar atë në nomenklaturën e drejtorisë.

Plotësimi i seksionit 4 të deklaratës së TVSH-së në 1s 8.3

Në fund të tremujorit, është e nevojshme të gjenerohet një dokument rregullator Formimi i shënimeve në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së. Dokumenti gjenerohet i fundit, pasi të kenë përfunduar të gjitha operacionet e tjera rregullatore të TVSH-së. Kjo është qartë e dukshme në Asistentin e Kontabilitetit të TVSH-së. Një fragment i Asistentit të Kontabilitetit të TVSH-së është paraqitur në Fig. 10: Së pari, ne do të krijojmë një dokument rregullator Ndarja e TVSH-së.

Dokumenti plotësohet plotësisht duke shtypur vetëm një buton "Plotëso". Siç e kemi vërejtur tashmë, të ardhurat që i nënshtrohen TVSH-së për tremujorin janë 1,500,000 rubla, të ardhurat që nuk i nënshtrohen TVSH-së janë 500,000 rubla (200,000 rubla + 300,000 rubla). Le të supozojmë për thjeshtësi që organizata mori vetëm një faturë për tremujorin, TVSH-ja në të cilën është subjekt i shpërndarjes - u ble një shërbim në shumën prej 118,000 rubla, përfshirë TVSH-në 18% (18,000 rubla), kostot e të cilave janë përfshirë në shpenzimet e përgjithshme të biznesit (llogaria 26) .

Plotësimi automatik i seksionit 7 të deklaratës së TVSH-së për transaksionet e patatueshme

Informacion

Ne do të krijojmë dhe plotësojmë një dokument rregullator Formimi i të dhënave në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së. Dokumenti plotësohet në bazë të të dhënave nga regjistri i akumulimit të transaksioneve të përjashtuara nga TVSH. Bazuar në regjistrimet e regjistrit me kodin e funksionimit të krijuar nga dokumentet e zbatimit, krijohen linja dokumentesh.

Në bazë të procesverbalit pa kod transaksioni të krijuar nga dokumenti rregullator Shpërndarja e TVSH-së, formohet kolona 4 “TVSH e shpërndarë”, dhe shuma e TVSH-së shpërndahet në të gjitha linjat në raport me shumën e shitjes. Kur të ekzekutohet, dokumenti do të fshijë regjistrimet në regjistër Transaksionet pa TVSH (ata kanë përpunuar qëllimin e tyre), do të përmbledhë linjat me të njëjtin kod operacioni dhe do të gjenerojë regjistrime në regjistrin e akumulimit qarkullues. Regjistrimet në seksionin 7 të deklaratën e TVSH-së. Dokumenti rregullator Formimi i regjistrimeve në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së dhe rezultati i zbatimit të tij janë paraqitur në Fig.

Informacioni i kontabilitetit

Tani mbetet vetëm të gjenerohet dhe plotësohet Deklarata e TVSH-së për tremujorin e tretë të vitit 2017 dhe të shihet se si duket Seksioni 7. Kolona 1 tregon kodet e transaksionit në përputhje me Shtojcën nr. 1 të Procedurës për plotësimin e deklaratës. Kur pasqyrohen në kolonën 1 transaksionet që nuk i nënshtrohen tatimit (të përjashtuara nga tatimi), tatimpaguesi plotëson treguesit në kolonat 2, 3 dhe 4 nën kodet përkatëse të transaksionit.

Si të gjeneroni një kthim të TVSH-së në programin e Kontabilitetit 1C 8.3? Në konfigurimet 1C 8.3 ka disa mënyra për të gjeneruar një kthim të TVSH-së:

Nga lista e përgjithshme e raporteve të rregulluara (vendi i punës "Raportimi i rregulluar nga 1C")
Nga Asistenti i Kontabilitetit të TVSH-së
Nga libri referues "Raportet e rregulluara"
Nga dokumenti “Raportet e Rregulluara”

Raportimi nga 1C Lista e përgjithshme e raporteve të rregulluara thirret nga seksioni "Raportet", nënseksioni "Raportet e rregulluara" (Fig. 1). Fig. 1 Ky opsion është i përshtatshëm sepse përmban të gjitha raportet e rregulluara të gjeneruara nga përdoruesi menjëherë (Fig. 2), duke përfshirë opsione të ndryshme. Përveç kësaj, këtu janë të lidhura shërbime të ndryshme për dërgimin, monitorimin dhe rakordimin me organet tatimore.

Kujdes

Në bazë të procesverbalit pa kod transaksioni të krijuar nga dokumenti rregullator Shpërndarja e TVSH-së, formohet kolona 4 “TVSH e shpërndarë”, dhe shuma e TVSH-së shpërndahet në të gjitha linjat në raport me shumën e shitjes. Kur të ekzekutohet, dokumenti do të fshijë regjistrimet në regjistrin e transaksioneve të patatueshme me TVSH (ato kanë përpunuar qëllimin e tyre), do të përmbledhë rreshtat me të njëjtin kod operacioni dhe do të gjenerojë regjistrime në regjistrin e akumulimit qarkullues Regjistrimet në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së. Dokumenti rregullator Formimi i regjistrimeve në seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së dhe rezultati i zbatimit të tij janë paraqitur në Fig.

13. Fig. 13 Tani mbetet vetëm të gjenerohet dhe plotësohet Deklarata e TVSH-së për tremujorin e tretë të vitit 2017 dhe të shihet se si duket Seksioni 7. Kolona 1 tregon kodet e transaksionit në përputhje me Shtojcën nr. 1 të Procedurës për plotësimin e deklaratës.

Kostoja e punës, në përputhje me kontratën (nr. 102), është 300,000 rubla pa TVSH. Të ardhurat e organizatës, subjekt i TVSH-së në një normë prej 18%, për tremujorin e tretë të 2017 janë 1,500,000 rubla. Le të shqyrtojmë se çfarë veprimesh duhet të kryejë një kontabilist në mënyrë që të plotësojë automatikisht seksionin 7 të deklaratës së TVSH-së për tremujorin e tretë të 2017.

Më lejoni t'ju kujtoj edhe një herë se vetëm organizatat që mbajnë kontabilitet të veçantë të TVSH-së hyrëse në program mund të përdorin plotësimin automatik të këtij seksioni të deklaratës. Për më tepër, kontabiliteti i veçantë i TVSH-së duhet të kryhet sipas metodave të kontabilitetit duke përdorur analitikë shtesë të llogarisë 19. Të gjithë të tjerët do ta plotësojnë këtë seksion, si më parë, me dorë. Cilësimet e programit të TVSH-së që lejojnë mbushjen automatike janë paraqitur në Fig.

Dhe për kontabilitetin në program, është shumë e rëndësishme që të gjitha detajet të plotësohen saktë, sepse kjo mund të jetë vendimtare kur llogaritni TVSH-në për paradhëniet e lëshuara dhe të marra. Për të kontrolluar nëse të gjitha faturat e furnizuesit janë futur në program, përdorni raportin "Disponueshmëria e faturave", që ndodhet në skedën "Raportet". Figura tregon se për një nga dokumentet nuk ka faturë.

Në këtë rast, duhet të hapni dokumentin duke klikuar në emrin e tij në raport, të vendosni numrin dhe datën e faturës së furnizuesit dhe të klikoni butonin "Regjistrohu". Pas kësaj, të gjitha dokumentet duhet të ri-postohen, sepse shpesh ka situata kur faturat futen në mënyrë retroaktive ose një deklaratë bankare ngarkohet në program një herë në disa ditë, dhe dokumentet e marrjes dhe shitjes futen çdo ditë (për shkak të kësaj, vështirësi lindin me kompensimin e paradhënieve, të cilat mund të ndërhyjnë në llogaritjen e saktë të TVSH-së).
Fig. 8 Përpunimi i “Analizës së Kontabilitetit të TVSH-së” kontrollon korrektësinë e plotësimit të librit të blerjeve, librit të shitjeve dhe deklaratës së TVSH-së pasi të jenë kryer të gjitha operacionet rregullatore të TVSH-së (Fig. 9). Fig.9 Megjithatë, kjo nuk është e gjitha. Vetë deklarata përmban edhe verifikim shtesë (Fig. 10). Fig. 10 Gabimet e kontrolluara në vetë deklaratën kryesisht kanë të bëjnë me detajet e plotësuara në dokumente dhe libra referimi (Fig. 11). Është e rëndësishme të mbani mend se për t'i korrigjuar ato, është e nevojshme jo vetëm të modifikoni vetë detajet, për shembull, të korrigjoni pikën e kontrollit në kartën e palës tjetër, por gjithashtu është e nevojshme të ri-postoni të gjitha dokumentet, veçanërisht faturat, në këtë. kundërpalë.
Kur shpërndahet, në përputhje me rrethanat, shuma prej 13,500 rubla ka të bëjë me aktivitetet që i nënshtrohen TVSH-së dhe do të merret si zbritje, dhe 4,500 rubla kanë të bëjnë me aktivitete që nuk i nënshtrohen TVSH-së dhe do të merren parasysh në koston e shërbimit të blerë në biznesin e përgjithshëm. shpenzimet. Me postimin e dokumentit ne kontabilitet do te beje regjistrime ne llogarine 19.04 - fshihen shumat perkatese te TVSH-se nga analytics Shperndahen ne analytics Pranohen per zbritje dhe analitics Merren parasysh ne kosto. Shuma e TVSH-së që do të përfshihet në çmim (4,500 rubla) do të fshihet nga kredia e llogarisë 19.04 në debitin e llogarisë 26. Dokumenti rregullator Shpërndarja e TVSH-së dhe rezultati i zbatimit të saj tregohen në Fig. 11: Dokumenti, kur të kryhet, do të bëjë një regjistrim në regjistrin e akumulimit të transaksioneve të patatueshme me TVSH pa asnjë analizë për shumën e TVSH-së të përfshirë në çmim. Regjistrimi i regjistrit është paraqitur në Fig.

Në konfigurimet 1C 8.3 ka disa mënyra për të gjeneruar një kthim të TVSH-së:

Nga lista e përgjithshme e raporteve të rregulluara (vendi i punës "Raportimi i rregulluar nga 1C")
Nga Asistenti i Kontabilitetit të TVSH-së
Nga drejtoria ""
Nga dokumenti “Raportet e Rregulluara”

Raportimi nga 1C

Lista e përgjithshme e raporteve të rregulluara krijohet nga seksioni “Raportet”, nënseksioni “Raportet e rregulluara” (Fig. 1).

Ky opsion është i përshtatshëm sepse përmban të gjitha raportet e rregulluara të gjeneruara nga përdoruesi menjëherë (Fig. 2), duke përfshirë opsione të ndryshme. Përveç kësaj, këtu janë të lidhura shërbime të ndryshme për dërgimin, monitorimin dhe rakordimin me organet tatimore.

Opsioni i dytë, jo më pak i përshtatshëm për gjenerimin e një deklarate të TVSH-së është përdorimi (Fig. 3).

Paneli ndihmës rendit në mënyrë sekuenciale të gjitha veprimet që duhet të kryhen përpara se të gjenerohet një deklaratë (Fig. 4), dhe gjithashtu tregon statusin e tyre. Operacioni që duhet të kryhet në momentin aktual shënohet me një shigjetë.

Në shembullin tonë, ky është artikulli " ". Shkronja e ndritshme tregon operacione që nuk kërkojnë korrigjim; fonti i zbehtë tregon gabime të mundshme. Vetë deklarata tregohet në paragrafin e fundit.

Merrni 267 mësime video në 1C falas:

Të gjitha format e raporteve të rregulluara ruhen në bazën e të dhënave 1C në një drejtori të veçantë - "Raportet e Rregulluara" (Fig. 5). Këtu do të regjistrohen versionet më të fundit të printuara pas instalimit të versionit të ri.

Nga ky panel kontrolli mund të merrni informacion të detajuar për çdo raport, duke përfshirë ndryshimet legjislative. Ju mund të shkoni në këtë dritare nga lista e përgjithshme e drejtorive (butoni "Të gjitha funksionet"). Ju mund të krijoni një deklaratë duke klikuar butonin "I ri" duke theksuar vijën e dëshiruar me kursorin.

Nëse libri referencë “Raportet e rregulluara” përmban format aktuale të shtypura të raporteve, atëherë vetë raportet me të dhëna ruhen në dokumentin me të njëjtin emër (Fig. 6). Mund të shkoni te dokumenti nga lista e përgjithshme e dokumenteve duke klikuar butonin "Të gjitha funksionet". Nga ky panel mund të hapni një deklaratë pa një formular fillestar. Këtu mund të shihni regjistrin e shkarkimit.

Kontrollimi i kontabilitetit të TVSH-së në bazën e të dhënave

TVSH-ja është një taksë komplekse; për llogaritjen e saktë të saj, ofrohen aftësi të veçanta në konfigurimet 1C. Asistenti i kontabilitetit të TVSH-së është përmendur tashmë më lart. Përveç kësaj, vlen të përdoret përpunimi “ ” dhe “Analiza e kontabilitetit të TVSH-së” (Fig. 7).

Kontrolli ekspres përmban seksione mbi kontabilitetin e TVSH-së me një listë gabimesh dhe këshilla për korrigjimin e tyre (Fig. 8).

Përpunimi i “Analizës së Kontabilitetit të TVSH-së” kontrollon korrektësinë e plotësimit të librit të blerjeve, librit të shitjeve dhe deklaratës së TVSH-së pasi të jenë kryer të gjitha operacionet rregullatore të TVSH-së (Fig. 9).

Me qëllim shkarkimin e deklaratës së TVSH-së 2015 në formatin e ri. Parimi i funksionimit të mekanizmit është si më poshtë:

1.1 Plotësohet dokumenti “Deklarata e TVSH-së”. bazuar në të dhënat nga regjistrat “Blerjet e TVSH-së”, “Shitjet e TVSH-së” (dokumentin mund ta modifikoni dhe ta plotësoni bazuar në çdo të dhënë, madje edhe duke ngarkuar të dhëna nga skedarët EXCEL, XML, TXT, DBF, etj.). Ju mund ta plotësoni ose korrigjoni dokumentin me dorë.

1.2 Ose ngarkoni dokumentin “Deklarata e TVSH-së” nga libri i shitjeve dhe libri i blerjeve nga skedarët Excel

2. Deklarata ngarkohet në skedarët XML:

NO_NDS.8_....xml - skedari i librit të blerjes

NO_NDS.9_....xml - skedari i librit të shitjeve

NO_NDS_....xml - skedari përmbledhës i të dhënave

Ky dokument mund të kërkojë modifikime për ta bërë atë të funksionojë. Përsosja e dokumentit në kuadër të funksionalitetit aktual (plotësimi sipas të dhënave të regjistrit të TVSH-së dhe ngarkimi në 3 skedarë XML) është falas. Zhvillimi i funksionalitetit të ri për plotësimin e një dokumenti ose ngarkimin e seksioneve të tjera të deklaratës i nënshtrohet një tarife: 1000 rubla. për orë pune.

Nuk ka kufi për numrin e licencave apo numrin e vendeve të punës.

Instalimi i programit kryhet duke krahasuar lidhjen me konfigurimin tuaj aktual, pas së cilës dokumenti “Deklarata e TVSH-së” i shtohet konfigurimit tuaj.

Arsyet për të blerë

Nevoja për të ngarkuar një deklaratë të TVSH-së në formatin 2015 nëse është e pamundur të përditësoni konfigurimin tuaj aktual në versionet më të fundit të 1C

Aftësia për të rregulluar manualisht dhe futur të dhëna për ngarkim

Mundësia për të shkarkuar raportet "Libri i Blerjeve" dhe "Libri i Shitjeve" në një dokument nga Excel

Mundësia për të shkarkuar një deklaratë të TVSH-së nga konfigurimet që nuk janë të destinuara për këtë (për shembull, "Menaxhimi i Tregtisë")

Përparësitë

Ju lejon të ngarkoni një deklaratë të TVSH-së në formatin 2015 me aftësinë për të rregulluar manualisht të dhënat e ngarkuara.

Është e mundur të shkarkohen të dhëna nga libri i blerjeve dhe libri i shitjeve nga skedarët Excel (skedarët duhet të korrespondojnë me raportet e rregulluara të miratuara "Libri i Blerjeve", "Libri i Shitjeve"). Për shembull, mund të gjeneroni raporte "Libri i Blerjeve" dhe "Libri i Shitjeve" nga baza e të dhënave 1C 7.7, t'i ngarkoni ato në dokumentin "Deklarata e TVSH-së" dhe të dorëzoni raporte.

Ju mund të ngarkoni disa dokumente të gjeneruara të "Deklaratës së TVSH-së" në 1 skedar ngarkimi (kjo është e nevojshme, për shembull, për ndarje të veçanta: secila divizion gjeneron dokumentin e vet me skedat e përfunduara "Libri i Blerjes", "Libri i Shitjeve", më pas shkarkohen të gjitha të dhënat nga organizata mëmë dhe raportimi dorëzohet)

Ky dokument mund të përdoret për konfigurime të vjetra ose jo standarde për paraqitjen e raporteve të TVSH-së 2015. Për përdorim në konfigurime jo standarde do t'ju duhet vetëm të modifikoni mekanizmin e plotësimit të dokumentit, i cili është shumë i thjeshtë.

Garanci për kthimin e parave

Infostart LLC ju garanton një rimbursim 100% nëse programi nuk korrespondon me funksionalitetin e deklaruar nga përshkrimi. Paratë mund të kthehen të plota nëse e kërkoni këtë brenda 14 ditëve nga data e marrjes së parave në llogarinë tonë.

Programi është vërtetuar se funksionon aq shumë sa ne mund të japim një garanci të tillë me besim të plotë. Ne dëshirojmë që të gjithë klientët tanë të jenë të kënaqur me blerjen e tyre.