Бухгалтерлік есеп мәліметтері. Бухгалтерлік ақпарат 1 секундтағы ҚҚС қайтарымы

Жұмыс тәртібі

1С: Бухгалтерлік есеп 7.7:

Өңдеу 1С:Бухгалтерия 7.7 жұмыс режимінде Файл - Ашу арқылы ашылады.

Деректерді алу мерзімін және Сатып алу кітабы немесе сату кітабы қойындысын таңдаңыз.
«Толтыру» батырмасы кестені толтырады (төменде «Сипаттама» бөлімінде деректерді алу ережелері көрсетілген). Алынған кестені өңдеуге, жолдарды қосуға және жоюға болады. «Жүктеп салу опциясы №» түймесі ақпаратты XML файлына жүктейді. Нұсқа мәндерін өзгерту арқылы бір кезең үшін бірнеше түсіру нұсқаларын жасауға болады.

Салық төлеуші заңды тұлғада:

ҚҚС декларациясы жасалады (Құжаттар - Салық есептілігі), 8 және 9-бөлімдердің мәліметтерді енгізу кестелерінде «Жүктеу» түймесін пайдаланып, 1С-тен бұрын жүктелген XML файлы таңдалады.

Сипаттама

Бухгалтерлік есеп конфигурациясының 4.5 шығарылымының барлық дерлік шығарылымдарымен жұмыс істейді
XML жүктеп алу файлы V7PLUS.DLL компоненті қосылмаған болса да, басқаша айтқанда, оның болмауына байланысты реттелетін есептілікті стандартты жүктеу жұмыс істемесе де жасалады.

Сатып алу кітапшасының мәліметтері шоттың 19 қосалқы шоттарының дебеттік айналымын қалыптастырған құжаттарға сәйкес толтырылады. Бұл көп жағдайда қолданыстағы заңнамаға сәйкес есепке жатқызылатын ҚҚС сомасына сәйкес келетін ҚҚС есепке жатқызу фактісін елемейді (19-шоттың кредиттік айналымы). Осылайша, ескі шығарылымдарда нормативтік құжаттарды («Сатып алу кітабының жазбаларын жасау», «Сатып алу кітабын жазу») енгізер алдында түсіруді орындауға болады.

Бірақ егер бұрын берілген аванстар бойынша ҚҚС есебі болса, «Сатып алу кітабының жазбаларын жасау» немесе «Сатып алу кітабына жазба» енгізу қажет.

Кіріс шот-фактурасының күні мен нөмірі тауарлар мен материалдар мен қызметтерді қабылдау құжаттарының бір реквизиттеріне енгізілген ескі конфигурация шығарылымдары үшін, күні мен нөмірін бөлу функциясы жүзеге асырылды. Бұл осы мәліметтерді бірге жазудың көптеген жағдайларын қамтиды деп үміттенеміз. Кейбір опциялар дұрыс жұмыс істемесе, жазыңыз, мен оларды жақсартамын.

Сату кітапшасының мәліметтері операция түрінің коды бойынша сәйкес бөлінуімен (Сату – 01, Аванс – 02 және 22) орналастырылған «Шот-фактура берілген» құжаттарына сәйкес толтырылады.
Өйткені өңдеу деректердің үлкен көлемін енгізу қажет болған кезде ҚҚС декларациясының 8 және 9-бөлімдерін бастапқы толтыру үшін әзірленді; стандартты бизнес әдістерінде олардың көлемі туралы болжам негізінде түзетілген немесе түзетілген құжаттары бар істер орындалмайды. елеусіз болып табылады және Салық төлеуші заңды тұлғаға қолмен енгізу үшін қолжетімді.
Шетелдік валютадағы сомалар да есепке алынбайды. Бұл функцияларды жеке жүзеге асыруға болады.

Сатып алу шарттары

Демо нұсқада сіз бағдарламаның барлық функционалдығын тексере аласыз, бірақ толық нұсқадан айырмашылығы, ақпараттың бірнеше жолы жүктеледі. Толық нұсқада орнатулар санына ешқандай шектеулер жоқ. Сондай-ақ абоненттік төлем алынбайды, бағдарлама жүктеу пішімінің (5.04) бүкіл әрекет ету мерзімінде жұмыс істейді. Егер пішім өзгерсе және жаңа пішім үшін әзірленген жүктеп алу бағдарламасы болса, пайдаланушы бағдарламаның артықшылықты жаңартуын алуға құқылы. Әзірлеуші деректерді толтыру және жүктеп салу ерекшеліктеріне сәйкес бағдарламаны өзгертуі мүмкін.

ҚҚС бойынша декларацияны толтыру тәртібіне сәйкес салық салуға жатпайтын операциялар (салық салудан босатылған), салық салу объектісі болып танылмаған операциялар, сондай-ақ тауарларды (жұмыстарды, қызметтерді) өткізу жөніндегі операциялар , сату орны Ресей Федерациясының аумағы деп танылмаған, ҚҚС декларациясының 7-бөлімінде көрсетілген. Жақында бағдарламаның 3.0.51 шығарылымында 1С: Бухгалтерия 8 басылым 3.0 , бухгалтерлік есеп деректері негізінде декларацияның осы бөлімін автоматты түрде толтыру мүмкін болды. Бұл мүмкіндікті 2017 жылдың екінші тоқсанындағы есеп беруден бастап пайдалануға болады. Бухгалтерлік есеп әдістерімен бөлек ҚҚС есебін жүргізетін ұйымдар жаңашылдықты пайдалана алады.

Осы мақалада біз осыған байланысты бағдарламада қандай жаңа объектілер мен жаңа мәліметтер пайда болғанын және бухгалтер (пайдаланушы) бағдарламада қандай әрекеттерді орындауы керек екенін қарастырамыз. 1С: Бухгалтерлік есеп 8 басылым 3.0 декларацияның жоғарыда аталған бөлімінің автоматты түрде толтырылуын қамтамасыз ету.

Мысал

Ұйымдастыру «Таң»қолданылады жалпы салық режимі – есептеу әдісі сәйкес бөлек ҚҚС есебін жүргізеді 4-бап. Ресей Федерациясының Салық кодексінің 170 (РФ ТК) .

2017 жылдың үшінші тоқсанында ұйымда ҚҚС-сыз екі операция болды.

Біріншіден, жөнелтуді ұйымдастыру «Сатып алушы»келісім-шарт бойынша № 101 Ресей Федерациясының Үкіметі бекіткен медициналық тауарлар тізбесіне енгізілген медициналық техника, ҚҚС-сыз 200 000 рубль мөлшерінде.

Екіншіден, ұйым шет мемлекеттің аумағында орналасқан өндірістік жабдықтарды жөндеу жұмыстарын жүргізді. Жұмыстың құны, келісім-шартқа сәйкес (No102), ҚҚС-сыз 300 000 рубльді құрайды.

2017 жылдың үшінші тоқсанында 18% ставка бойынша ҚҚС салынатын ұйымның кірісі 1 500 000 рубльді құрайды.

2017 жылдың үшінші тоқсаны үшін ҚҚС декларациясының 7-бөлімін автоматты түрде толтыру үшін бухгалтер қандай әрекеттерді орындауы керектігін қарастырайық. Декларацияның осы бөлімін автоматты түрде толтыруды бағдарламада кіріс ҚҚС-тың бөлек есебін жүргізетін ұйымдар ғана пайдалана алатынын тағы бір рет еске саламын. Сонымен қатар, ҚҚС бойынша бөлек есепке алу бухгалтерлік есеп әдістеріне сәйкес 19-шоттың қосымша аналитикасын пайдалана отырып жүргізілуі керек. Қалғандары бұл бөлімді бұрынғыдай қолмен толтырады.

Автоматты толтыруға мүмкіндік беретін ҚҚС бағдарламасының параметрлері суретте көрсетілген. 1:

ҚҚС бойынша декларацияның 7-бөлімін толтыру үшін пайдаланылатын транзакция кодтарын сақтау үшін, сондай-ақ ҚҚС бойынша жеңілдіктерді растайтын құжаттар тізілімін толтыру үшін бағдарламада анықтамалық құрылды. ҚҚС декларациясының 7-бөліміндегі транзакция кодтары.

Бірінші ҚҚС-сыз операцияны қарастырайық.

Сәйкес бет. 1 тармақ 2 бап. 149 Ресей Федерациясының Салық кодексі , Ресей Федерациясының аумағында Ресей Федерациясының Үкіметі бекіткен тізбеге сәйкес отандық және шетелдік өндірістегі медициналық мақсаттағы бұйымдарды (медициналық бұйымдарды) сату салық салуға жатпайды (салық салудан босатылады).

Коды бар элемент классификатордан таңдау арқылы каталогқа қосылады 1010204 және аты Ресей Федерациясының Үкіметі бекіткен тізбе бойынша отандық және шетелдік өндірістің медициналық тауарларын сату, құсбелгі қосулы Операция салық салуға жатпайды (Ресей Федерациясының Салық кодексінің 149-бабы).. Құсбелгі ұяшығы операцияларды ҚҚС бойынша жеңілдіктерді растайтын құжаттар тізіліміне енгізу үшін пайдаланылады. Жоғарыда аталған тізілімнің «Салық салынбайтын операцияның түрі (тобы, бағыты)» 2-бағанын толтыру үшін деректемелерді пайдалануға болады. Салық салынбайтын операция түрі.

Каталог суретте көрсетілген. 2:

Медициналық техниканы сату бойынша мәміле автоматты түрде 7-бөлімге және растайтын құжаттар тізіліміне қосылуы үшін анықтамалықтың сәйкес элементінде транзакция кодын таңдау керек. Номенклатура. Сонымен қатар, мәліметтер ҚҚС мөлшерлемесі орнатылған кезде ғана көрінеді (қол жетімді) - ҚҚС-сыз

Номенклатурасуретте көрсетілген. 3:

Содан кейін әдеттегідей құжатты толтырып, орналастырыңыз Іске асыруоперация түрімен Тауарлар. Кестелік бөлікте тиісті өнім номенклатурасы таңдалады, оның бағасы мен ҚҚС-сыз мөлшерлемесі көрсетіледі.

Бухгалтерлік және салықтық есепке құжатты орналастыру кезінде ол шот кредитін есептен шығарады 41.01 «Қоймалардағы тауарлар»шоттың дебетіне 90.02.1 «Сату құны»сатылған медициналық жабдық (біздің мысалдағы жабдықтың құны 150 000 рубль) шот-фактура кредиті бойынша алынады. 90.01.1 "Табыс"шоттың дебеті бойынша кіріс 62.01 «Сатып алушылар және тұтынушылармен есеп айырысу»қарызды есептейді. Құжат сонымен қатар тізілімдерге қажетті жазбаларды енгізеді.

Құжатты толтыру Іске асыружәне оны жүзеге асыру нәтижесі күріште көрсетілген. 4:

Әдеттегі (бізге таныс) регистрлердегі жазбалардан басқа, құжат орналастырылған кезде екі жаңа реестрге жазбалар енгізеді.

Жинақтау регистрі ҚҚС-сыз операциялартранзакция кодтары бойынша тауарды сату сомасы мен сатып алу сомасын есепке алуға арналған және ҚҚС декларациясының 7-бөлімін толтыруға дайындалу үшін пайдаланылады.

Ақпарат тізілімі операциялық құжаттардың (шот-фактура, келісім) деректемелерін есте сақтауға арналған және ҚҚС бойынша салық жеңілдіктерін растайтын құжаттар тізілімін құру үшін пайдаланылады.

Құжаттардың қозғалысы Іске асыружоғарыдағы регистрлерге сәйкес суретте көрсетілген. 5:

Екінші ҚҚС-сыз операцияны қарастырайық.

Сәйкес бет. 1.1-баптың 2-тармағы. 148 Ресей Федерациясының Салық кодексі , егер жұмыс Ресей Федерациясының аумағынан тыс жерде орналасқан жылжымалы мүлікке тікелей қатысты болса (мұндай жұмыстарға, атап айтқанда, жөндеу жұмыстары кіреді), жұмыстың орындалу орны Ресей Федерациясының аумағы болып танылмайды, сондықтан , олар салық салуға жатпайды.

Анықтамалық кітапқа 7-бөлімнің ҚҚС бойынша транзакция кодтарыклассификатордан таңдау арқылы кодпен элементті қосу қажет 1010812 және аты Орындау орны Ресей Федерациясының аумағы болып танылмаған жұмыстарды (қызметтерді) орындау. Құсбелгі ұяшығы Операциясалық салуға жатпайды (Ресей Федерациясының Салық кодексінің 149-бабы)әдепкі бойынша өшірілген, себебі бұл операция кодының 149-бапқа еш қатысы жоқ. Құсбелгі ұяшығы Растайтын құжаттар тізіліміне енгізілгенАлдыңғы құсбелгіні қоспай, ол белсенді емес.

Каталог 7-бөлімнің ҚҚС бойынша транзакция кодтарысуретте көрсетілген. 6:

Егер сатып алушымен жасалған шарт бойынша салық салуға жатпайтын (салық салудан босатылған) мәмілелер ғана салық салу объектісі болып танылмаса, Ресей Федерациясының аумағы деп танылмаған сату орнымен мәмілелер. көрсетіледі, содан кейін каталогта транзакция кодын көрсету ыңғайлы Шарттароны каталогта көрсетпей Номенклатура. Каталогта ШарттарТранзакция коды «ҚҚС» бөлімінде таңдалады.

Каталог элементін толтыру мысалы Шарттарсуретте көрсетілген. 7:

Бухгалтерлік және салықтық есепте құжатты жүргізу кезінде ол шоттың кредиті бойынша есептеледі 90.01.1 шоттың дебеті бойынша кіріс 62.01 берешекті есептеп, реестрлерге қажетті жазбаларды енгізеді.

Құжатты толтыру Іске асыружәне оны жүзеге асыру нәтижесі күріште көрсетілген. 8:

Алдыңғы мысалдан айырмашылығы, құжат орналастырылған кезде жинақтау тізіліміне жазба ғана енгізіледі ҚҚС-сыз операциялар, құсбелгіден бері Растайтын құжаттар тізіліміне енгізілгенбұл операция кодына қосылмаған.

Жоғарыда көрсетілген тізілімнің жазбасы суретте көрсетілген. 9:

Тоқсанның соңында нормативтік құжатты қалыптастыру қажет . Құжат ҚҚС бойынша барлық басқа реттеу операциялары аяқталғаннан кейін соңғы рет жасалады. Бұл жерде анық көрінеді ҚҚС есебінің көмекшісі.

Фрагмент ҚҚС есебі бойынша көмекші 10-суретте көрсетілген:

Біріншіден, біз нормативтік құжатты жасаймыз ҚҚС бөлу. Құжат бір ғана «Толтыру» түймесін басу арқылы толығымен толтырылады.

Жоғарыда атап өткеніміздей, тоқсан үшін ҚҚС салынатын кіріс 1 500 000 рубльді құрайды, ҚҚС салынбайтын кіріс 500 000 рубльді құрайды (200 000 рубль + 300 000 рубль).

Қарапайымдылық үшін ұйым тоқсан үшін бір ғана шот-фактураны алды деп есептейік, ол бойынша ҚҚС бөлуге жатады - қызмет 118 000 рубль мөлшерінде сатып алынды, оның ішінде ҚҚС 18% (18 000 рубль), оның құны қосылған. жалпы шаруашылық шығыстарында (26-шот). Бөлінген кезде, тиісінше, 13 500 рубль сомасы ҚҚС салынатын қызметке жатады және шегерім ретінде қабылданады, ал 4500 рубль ҚҚС салынбайтын қызметке жатады және жалпы бизнесте сатып алынған қызметтің құнында ескеріледі. шығындар.

Бухгалтерияға құжатты орналастыру кезінде ол шотқа жазбалар енгізеді 19.04 - аналитикадан тиісті ҚҚС сомаларын есептен шығарады Таратылдыаналитика үшін Шегерімге қабылдандыжәне аналитика үшін Бағаға кіреді. Бағаға енгізілетін ҚҚС сомасы (4500 рубль) шоттың кредитінен дебеттеледі. 19.04 шоттың дебетіне 26 .

Нормативтік құжат ҚҚС бөлужәне оны жүзеге асыру нәтижесі күріште көрсетілген. он бір:

Құжат орналастырылған кезде жинақтау тізіліміне жазба енгізіледі ҚҚС-сыз операцияларбағаға енгізілген ҚҚС сомасын талдаусыз.

Тіркелу жазбасы суретте көрсетілген. 12:

Нормативтік құжатты жасап, толтырамыз ҚҚС декларациясының 7-бөліміндегі жазбаларды жасау.

Құжат жинақтау тізілімінің деректері негізінде толтырылады ҚҚС-сыз операциялар. Құжаттар арқылы жасалған транзакция коды бар реестр жазбалары негізінде Іске асыру, құжат жолдары жасалады. Нормативтік құжатпен жасалған операциялық кодсыз жазба негізінде ҚҚС бөлу, «ҚҚС бөлінді» деген 4-баған қалыптасады және ҚҚС сомасы барлық жолдар бойынша сату сомасына пропорционалды түрде бөлінеді.

Жіберу кезінде құжат тіркеу жазбаларын есептен шығарады ҚҚС-сыз операциялар(олар өз жұмысын орындады), бірдей операциялық кодпен жолдарды қорытындылайды және айналым капиталының регистрінде жазбаларды жасайды ҚҚС декларациясының 7-бөлімінің жазбалары.

Нормативтік құжат ҚҚС декларациясының 7-бөліміндегі жазбаларды жасаужәне оны жүзеге асыру нәтижесі күріште көрсетілген. 13:

Енді тек қалыптастыру және толтыру ғана қалды ҚҚС декларациясы 2017 жылдың үшінші тоқсанына және оның бізге қалай қарайтынын қараңыз 7-бөлім.

1-бағанда сәйкес транзакция кодтары көрсетіледі № 1 қосымшаКімге Декларацияны толтыру тәртібі.

1-бағанда салық салуға жатпайтын (салық салудан босатылған) операцияларды көрсету кезінде салық төлеуші 2, 3 және 4-бағандардағы көрсеткіштерді операцияның тиісті кодтары бойынша толтырады.

1-бағанда салық салу объектісі болып танылмаған операцияларды, сондай-ақ өткізу орны Ресей Федерациясының аумағы болып танылмаған тауарларды (жұмыстарды, қызметтерді) өткізу жөніндегі операцияларды көрсеткен кезде салық төлеуші сәйкес транзакция кодтары бойынша 2-бағандағы көрсеткіштерді толтырады.Бұл ретте 3 және 4-бағандардағы көрсеткіштер толтырылмайды (көрсетілген бағандарға сызықша қойылады).

Есеп беру Декларацияның 7-бөліміне тіркелуақпараттық тізілім жазбалары негізінде қалыптастырылады ҚҚС салық салынбайтын операциялар бойынша құжаттаржәне Федералдық салық қызметінің 2017 жылғы 26 қаңтардағы No ED-4-15/1281@ хатына сәйкес ҚҚС бойынша салық жеңілдіктерін растайтын құжаттар тізілімін жасауға арналған (15-сурет).

Бағаға енгізілетін ҚҚС сомасы (4500 рубль) 19.04 шотының кредитінен 26 шоттың дебетіне есептен шығарылады. Нормативтік құжат ҚҚС бөлу және оны жүзеге асыру нәтижесі суретте көрсетілген. 11. сур. 11 Құжат орналастырылған кезде жинақтаушы тізілімге бағаға енгізілген ҚҚС сомасына ешқандай талдаусыз ҚҚС-сыз операциялар туралы жазба енгізіледі. Тіркелу жазбасы суретте көрсетілген. 12. сур. 12 ҚҚС декларациясының 7-бөліміндегі жазбаларды қалыптастыру нормативтік құжатты құрайық және толтырайық. Құжат ҚҚС-тан босатылған операциялардың жинақтау тізілімінің деректері негізінде толтырылады. Іске асыру құжаттарында жасалған операциялық кодтары бар тізілім жазбаларының негізінде құжат жолдары жасалады.

ҚҚС бойынша декларацияның 7-бөлімін 1 секундта автоматты түрде толтыру: бухгалтерлік есеп 8.3

ҚҚС бойынша 7-бөлімнің операциялық кодтары, жіктеуіштен таңдау арқылы 1010812 коды бар элементті және сату орны Ресей Федерациясының аумағы деп танылмаған жұмыстарды (қызметтерді) өткізу атауын қосу қажет. Федерация. Операция салық салуға жатпайды (Ресей Федерациясының Салық кодексінің 149-бабы) құсбелгісі әдепкі бойынша өшірілген, өйткені бұл транзакция кодының 149-бапқа еш қатысы жоқ. Алдыңғы құсбелгіні қоспай, растаушы құжаттар тізіліміне енгізілген. белсенді емес.
ҚҚС бойынша 7-бөлімнің транзакция кодтары анықтамалығы суретте көрсетілген. 6: Сатып алушымен жасалған шарт тек салық салуға жатпайтын (салық салудан босатылған) салық салу объектісі болып танылмаған мәмілелерді, Ресей Федерациясының аумағы деп танылмаған сату орнымен мәмілелерді көрсетсе, онда мәміле кодын «Номенклатура» каталогында көрсетпей-ақ Контракттар каталогында көрсету ыңғайлы.

1с ішінде ҚҚС декларациясының 4-бөлімін толтыру 8.3

Тоқсанның соңында нормативтік құжатты қалыптастыру қажет ҚҚС декларациясының 7-бөліміндегі жазбаларды қалыптастыру. Құжат ҚҚС бойынша барлық басқа реттеу операциялары аяқталғаннан кейін соңғы рет жасалады. Бұл ҚҚС есепшісінің көмекшісінде анық көрінеді. ҚҚС есебінің көмекшісінің фрагменті 10-суретте көрсетілген: Біріншіден, біз ҚҚС бөлудің нормативтік құжатын жасаймыз.

Құжат бір ғана «Толтыру» түймесін басу арқылы толығымен толтырылады. Жоғарыда атап өткеніміздей, тоқсан үшін ҚҚС салынатын кіріс 1 500 000 рубльді құрайды, ҚҚС салынбайтын кіріс 500 000 рубльді құрайды (200 000 рубль + 300 000 рубль). Қарапайымдылық үшін ұйым тоқсан үшін бір ғана шот-фактураны алды деп есептейік, ол бойынша ҚҚС бөлуге жатады - қызмет 118 000 рубль мөлшерінде сатып алынды, оның ішінде ҚҚС 18% (18 000 рубль), оның құны қосылған. жалпы шаруашылық шығыстарында (26-шот).

Салық салынбайтын операциялар бойынша ҚҚС декларациясының 7-бөлімін автоматты түрде толтыру

Ақпарат

Біз ҚҚС декларациясының 7-бөліміндегі жазбаларды қалыптастыру туралы нормативтік құжатты жасаймыз және толтырамыз. Құжат ҚҚС-тан босатылған операциялардың жинақтау тізілімінің деректері негізінде толтырылады. Іске асыру құжаттарында жасалған операциялық кодтары бар тізілім жазбаларының негізінде құжат жолдары жасалады.

ҚҚС бөлу туралы нормативтік құжатпен жасалған транзакция коды жоқ жазба негізінде «Бөлген ҚҚС» 4-бағаны қалыптастырылады және ҚҚС сомасы барлық жолдар бойынша сату сомасына пропорционалды түрде бөлінеді. Орындалған кезде құжат ҚҚС салынбайтын операциялар тізіліміндегі жазбаларды есептен шығарады (олар мақсатын әзірледі), бірдей операция коды бар жолдарды қорытындылайды және айналымдағы жинақтау тізіліміндегі жазбаларды 7-бөлімдегі жазбаларды қалыптастырады. ҚҚС декларациясы. Нормативтік құжат ҚҚС бойынша декларацияның 7-бөліміндегі жазбаларды қалыптастыру және оны орындау нәтижесі суретте көрсетілген.

Бухгалтерлік есеп мәліметтері

Енді 2017 жылдың үшінші тоқсаны үшін ҚҚС декларациясын жасау және толтыру және 7-бөлімнің қандай екенін көру ғана қалды.1-бағанда Декларацияны толтыру тәртібіне №1 қосымшаға сәйкес транзакция кодтары көрсетіледі. 1-бағанда салық салуға жатпайтын (салық салудан босатылған) операцияларды көрсету кезінде салық төлеуші 2, 3 және 4-бағандардағы көрсеткіштерді операцияның тиісті кодтары бойынша толтырады.

1С 8.3 Бухгалтерлік есеп бағдарламасында ҚҚС декларациясын қалай жасауға болады? 1С 8.3 конфигурацияларында ҚҚС декларациясын жасаудың бірнеше жолы бар:

Реттелетін есептердің жалпы тізімінен («1С-реттелген есеп беру» жұмыс орны)
ҚҚС есепшісінің көмекшісінен
«Реттелетін есептер» анықтамалығынан
«Реттелетін есептер» құжатынан

1С-тен есеп беру Реттелетін есептердің жалпы тізімі «Есептер» бөлімінің «Реттелетін есептер» бөлімшесінен шақырылады (1-сурет). 1-сурет Бұл опция ыңғайлы, себебі ол пайдаланушы бірден жасаған барлық реттелетін есептерді қамтиды (2-сурет), оның ішінде әртүрлі опциялар. Сонымен қатар, мұнда жіберу, бақылау және салық органдарымен салыстыру үшін әртүрлі қызметтер қосылған.

Назар аударыңыз

ҚҚС бөлу туралы нормативтік құжатпен жасалған транзакция коды жоқ жазба негізінде «Бөлген ҚҚС» 4-бағаны қалыптастырылады және ҚҚС сомасы барлық жолдар бойынша сату сомасына пропорционалды түрде бөлінеді. Орындалған кезде құжат ҚҚС салынбайтын операциялар тізіліміндегі жазбаларды есептен шығарады (олар мақсатын әзірледі), бірдей операция коды бар жолдарды қорытындылайды және айналымдағы жинақтау тізіліміндегі жазбаларды қалыптастырады 7-бөлімдегі жазбалар ҚҚС декларациясы. Нормативтік құжат ҚҚС бойынша декларацияның 7-бөліміндегі жазбаларды қалыптастыру және оны орындау нәтижесі суретте көрсетілген.

13. сур. 13 Енді 2017 жылдың үшінші тоқсаны үшін ҚҚС декларациясын жасау және толтыру және 7-бөлімнің қалай көрінетінін көру ғана қалды.1-бағанда Декларацияны толтыру тәртібіне №1 қосымшаға сәйкес транзакция кодтары көрсетіледі.

Жұмыстың құны, келісім-шартқа сәйкес (No102), ҚҚС-сыз 300 000 рубльді құрайды. 2017 жылдың үшінші тоқсанында 18% ставка бойынша ҚҚС салынатын ұйымның кірісі 1 500 000 рубльді құрайды. 2017 жылдың үшінші тоқсаны үшін ҚҚС декларациясының 7-бөлімін автоматты түрде толтыру үшін бухгалтер қандай әрекеттерді орындауы керектігін қарастырайық.

Декларацияның осы бөлімін автоматты түрде толтыруды бағдарламада кіріс ҚҚС-тың бөлек есебін жүргізетін ұйымдар ғана пайдалана алатынын тағы бір рет еске саламын. Сонымен қатар, ҚҚС бойынша бөлек есепке алу бухгалтерлік есеп әдістеріне сәйкес 19-шоттың қосымша аналитикасын пайдалана отырып жүргізілуі керек. Қалғандары бұл бөлімді бұрынғыдай қолмен толтырады. Автоматты толтыруға мүмкіндік беретін ҚҚС бағдарламасының параметрлері суретте көрсетілген.

Бағдарламада есепке алу үшін барлық мәліметтердің дұрыс толтырылуы өте маңызды, өйткені бұл берілген және алынған аванстар бойынша ҚҚС есебін жүргізу кезінде шешуші болуы мүмкін. Барлық жеткізушінің шот-фактураларының бағдарламаға енгізілгенін тексеру үшін «Есептер» қойындысында орналасқан «Шот-фактуралардың болуы» есебін пайдаланыңыз. Суретте құжаттардың біреуі үшін шот-фактура жоқ екені көрсетілген.

Бұл жағдайда сіз құжатты есепте оның атын басу арқылы ашып, жеткізушінің шот-фактурасының нөмірі мен күнін енгізіп, «Тіркеу» түймесін басуыңыз керек. Осыдан кейін барлық құжаттарды қайта орналастыру қажет, өйткені шот-фактуралар ретроактивті түрде енгізілетін немесе бірнеше күнде бір рет бағдарламаға банк үзіндісі жүктелетін және кіріс және сату құжаттары күн сайын енгізілетін жағдайлар жиі кездеседі (осыған байланысты қиындықтар туындайды). ҚҚС дұрыс есептеуге кедергі келтіруі мүмкін аванстарды есепке алу кезінде туындайды).
8-сурет «ҚҚС есебін талдау» өңдеуі барлық реттеуші ҚҚС операциялары жүргізілгеннен кейін сатып алу кітабын, сату кітабын және ҚҚС декларациясын толтырудың дұрыстығын тексереді (9-сурет). 9-сурет Алайда, бұл бәрі емес. Декларацияның өзінде қосымша тексеру бар (Cурет 10). 10-сурет Декларацияның өзінде тексерілген қателер негізінен құжаттар мен анықтамалықтарда толтырылған мәліметтерге қатысты (Cурет 11). Оларды түзету үшін реквизиттерді өздері өңдеп қана қоймай, мысалы, контрагенттің картасындағы бақылау нүктесін түзету қажет екенін есте ұстаған жөн, сонымен қатар оған барлық құжаттарды, әсіресе шот-фактураларды қайта орналастыру қажет. контрагент.
Бөлінген кезде, тиісінше, 13 500 рубль сомасы ҚҚС салынатын қызметке жатады және шегерім ретінде қабылданады, ал 4500 рубль ҚҚС салынбайтын қызметке жатады және жалпы бизнесте сатып алынған қызметтің құнында ескеріледі. шығындар. Құжатты бухгалтерлік есепке қою кезінде ол 19.04 шотына жазбалар жасайды – аналитикадан ҚҚС сәйкес сомаларын есептен шығару.Аналитикаға таратылады.Шегерімге және аналитикаға қабылданады.Құнында ескеріледі. Бағаға енгізілетін ҚҚС сомасы (4500 рубль) 19.04 шотының кредитінен 26 шоттың дебетіне есептен шығарылады. Нормативтік құжат ҚҚС бөлу және оны жүзеге асыру нәтижесі суретте көрсетілген. 11: Құжат жүзеге асырылған кезде ҚҚС салынбайтын операциялардың жинақтау тізіліміне бағаға енгізілген ҚҚС сомасына ешқандай талдаусыз жазба енгізіледі. Тіркелу жазбасы суретте көрсетілген.

1С 8.3 конфигурацияларында ҚҚС декларациясын жасаудың бірнеше жолы бар:

Реттелетін есептердің жалпы тізімінен («1С-реттелген есеп беру» жұмыс орны)
ҚҚС есепшісінің көмекшісінен
«» каталогынан
«Реттелетін есептер» құжатынан

1С-тен есеп беру

Реттелетін есептердің жалпы тізбесі «Есептер» бөлімінің «Реттелетін есептер» кіші бөлімінен шақырылады (1-сурет).

Бұл опция ыңғайлы, себебі ол пайдаланушы бірден жасаған барлық реттелетін есептерді (2-сурет), соның ішінде әртүрлі опцияларды қамтиды. Сонымен қатар, мұнда жіберу, бақылау және салық органдарымен салыстыру үшін әртүрлі қызметтер қосылған.

ҚҚС бойынша декларацияны қалыптастырудың екінші, кем емес қолайлы нұсқасы пайдаланылады (3-сурет).

Көмекші панелі декларацияны генерациялау алдында орындалуы тиіс барлық әрекеттерді ретімен көрсетеді (4-сурет), сондай-ақ олардың күйін көрсетеді. Ағымдағы сәтте орындалуы қажет операция көрсеткімен белгіленеді.

Біздің мысалда бұл « » элементі. Жарқын шрифт түзетуді қажет етпейтін әрекеттерді көрсетеді, ақшыл шрифт ықтимал қателерді көрсетеді. Декларацияның өзі соңғы абзацта көрсетілген.

1С-те 267 бейне сабақты тегін алыңыз:

Реттелетін есептердің барлық нысандары 1С деректер базасында арнайы анықтамалықта – «Реттелетін есептер» (5-сурет) сақталады. Жаңа шығарылымды орнатқаннан кейін соңғы басып шығарылған нұсқалар осы жерде жазылады.

Осы бақылау тақтасынан сіз әрбір есеп туралы толық ақпаратты, соның ішінде заңнамалық өзгерістерді ала аласыз. Бұл терезеге каталогтардың жалпы тізімінен («Барлық функциялар» түймесі) кіре аласыз. Меңзермен қажетті жолды ерекшелеу арқылы «Жаңа» түймесін басу арқылы декларацияны жасауға болады.

Егер «Реттелетін есептер» анықтамалығында есептердің ағымдағы баспа нысандары болса, онда есептердің өзі деректермен бірге аттас құжатта сақталады (6-сурет). Құжаттардың жалпы тізімінен құжатқа «Барлық функциялар» түймесін басу арқылы кіруге болады. Бұл панельден сіз декларацияны бастау пішінінсіз аша аласыз. Мұнда сіз түсіру журналын көре аласыз.

Деректер базасында ҚҚС есебін тексеру

ҚҚС күрделі салық болып табылады, оны дұрыс есептеу үшін 1С конфигурацияларында арнайы мүмкіндіктер қарастырылған. ҚҚС есепшісінің көмекшісі жоғарыда айтылған болатын. Оған қоса, « » және «ҚҚС есебін талдау» өңдеуін қолданған жөн (7-сурет).

Экспресс чек қателер тізімі мен оларды түзету бойынша кеңестермен ҚҚС есебі бойынша бөлімдерден тұрады (8-сурет).

«ҚҚС есебін талдау» өңдеуі барлық реттеуші ҚҚС операциялары жүргізілгеннен кейін сатып алу кітабын, сату кітабын және ҚҚС декларациясын толтырудың дұрыстығын тексереді (9-сурет).

Жаңа форматта 2015 жылғы ҚҚС декларациясын жүктеп алу мақсатында. Механизмнің жұмыс принципі келесідей:

1.1 «ҚҚС декларациясы» құжаты толтырылады«ҚҚС сатып алу», «ҚҚС сату» тізілімдеріндегі деректер негізінде (сіз құжатты өзгерте аласыз және оны кез келген деректер негізінде толтыра аласыз, тіпті EXCEL, XML, TXT, DBF файлдарынан деректерді жүктей аласыз және т.б.). Құжатты қолмен толтыруға немесе түзетуге болады.

1.2 Немесе «ҚҚС декларациясы» құжатын жүктеңізсату кітабынан және Excel файлдарынан сатып алу кітабынан

2. Декларация XML файлдарына жүктеледі:

NO_NDS.8_....xml - кітап файлын сатып алу

NO_NDS.9_....xml - сату кітабы файлы

NO_NDS_....xml - жиынтық деректер файлы

Бұл құжат жұмыс істеуі үшін өзгертулерді қажет етуі мүмкін. Ағымдағы функционалдылық шеңберінде құжатты нақтылау (ҚҚС тізілімінің деректеріне сәйкес толтыру және 3 XML файлына жүктеп салу) тегін. Құжатты толтыруға немесе декларацияның басқа бөлімдерін жүктеуге арналған жаңа функционалдылықты әзірлеу ақыға жатады: 1000 рубль. жұмыс сағатына.

Лицензиялар мен жұмыс орындарының санына шектеу жоқ.

Бағдарламаны орнату байланысты ағымдағы конфигурацияңызбен салыстыру арқылы жүзеге асырылады, содан кейін конфигурацияңызға «ҚҚС декларациясы» құжаты қосылады.

Сатып алу себептері

Ағымдағы конфигурацияңызды 1С соңғы шығарылымдарына жаңарту мүмкін болмаса, 2015 форматында ҚҚС декларациясын жүктеп салу қажеттілігі

Жүктеп салу үшін деректерді қолмен реттеу және енгізу мүмкіндігі

Excel бағдарламасынан құжатқа «Сатып алу кітабы» және «Сату кітабы» есептерін жүктеп алу мүмкіндігі

Осыған арналмаған конфигурациялардан ҚҚС декларациясын жүктеп алу мүмкіндігі (мысалы, «Сауданы басқару»)

Артықшылықтары

Жүктеп салынған деректерді қолмен реттеу мүмкіндігімен 2015 пішімінде ҚҚС декларациясын жүктеп салуға мүмкіндік береді.

Деректерді сатып алу кітабынан және Excel файлдарынан сату кітабынан жүктеп алуға болады (файлдар «Сатып алу кітабы», «Сату кітабы» бекітілген регламенттелген есептерге сәйкес келуі керек). Мысалы, сіз 1С 7.7 дерекқорынан «Сатып алу кітабы» және «Сату кітабы» есептерін жасай аласыз, оларды «ҚҚС декларациясы» құжатына жүктеп, есептерді жібере аласыз.

Сіз бірнеше жасалған «ҚҚС декларациясы» құжаттарын 1 жүктеп салу файлына жүктей аласыз (бұл, мысалы, бөлек бөлімшелер үшін қажет: әрбір бөлімше «Сатып алу кітабы», «Сату кітабы» толтырылған қойындылары бар өз құжатын жасайды, содан кейін барлық деректер жүктеледі. бас ұйыммен және есеп беру тапсырылады)

Бұл құжат 2015 жылғы ҚҚС есептерін ұсыну үшін ескі немесе стандартты емес конфигурациялар үшін пайдаланылуы мүмкін. Стандартты емес конфигурацияларда пайдалану үшін құжатты толтыру механизмін өзгерту қажет, бұл өте қарапайым.

Ақшаны қайтару кепілдігі

Егер бағдарлама сипаттамада жарияланған функционалдылыққа сәйкес келмесе, Infostart LLC сізге 100% қайтаруға кепілдік береді. Біздің шотымызға ақша түскен күннен бастап 14 күн ішінде талап етсеңіз, ақшаны толығымен қайтаруға болады.

Бағдарламаның жұмыс істегені соншалық, біз мұндай кепілдікті толық сеніммен бере аламыз. Біз барлық тұтынушыларымыздың сатып алуларына қанағаттанғанын қалаймыз.