Účtovné informácie. Účtovné info Priznanie DPH za 1s

Operačný postup

V 1C: Účtovníctvo 7.7:

Spracovanie sa otvorí v prevádzkovom režime 1C:Accounting 7.7 cez Súbor - Otvoriť.

Vyberte obdobie pre získanie údajov a záložku Kniha nákupov alebo Kniha predajov.
Tlačidlo "Vyplniť" vyplní tabuľku (nižšie v časti "Popis" sú uvedené pravidlá získavania údajov). Výslednú tabuľku je možné upravovať, pridávať a mazať riadky. Tlačidlom „Možnosť nahrávania Nie“ sa načítajú informácie do súboru XML. Zmenou hodnôt variantov môžete vytvoriť niekoľko variantov vykládky na rovnaké obdobie.

V právnickej osobe platiteľa dane:

Vytvorí sa priznanie k DPH (Doklady - Daňové vykazovanie), v tabuľkách na zadávanie údajov sekcie 8 a 9 sa pomocou tlačidla "Stiahnuť" vyberie súbor XML stiahnutý skôr z 1C.

Popis

Funguje s takmer všetkými vydaniami verzie 4.5 konfigurácie účtovníctva
Súbor na stiahnutie XML sa generuje aj vtedy, ak nie je pripojená komponenta V7PLUS.DLL, inými slovami, ak z dôvodu jej absencie nefunguje štandardné sťahovanie regulovaného výkazníctva.

Údaje v knihe nákupov sa vypĺňajú podľa dokladov, ktoré vygenerovali debetný obrat podúčtov 19 účtu. Tým sa ignoruje fakt zápočtu DPH (kreditný obrat účtu 19), ktorý vo väčšine prípadov podľa platnej legislatívy zodpovedá sume DPH, ktorá sa má započítať. V starších vydaniach je teda možné vykonať vykládku pred zadávaním regulačných dokladov („Vytváranie záznamov nákupnej knihy“, „Evidencia nákupnej knihy“).

Ak však dôjde k zápočtu DPH na predtým vystavené zálohy, je potrebné zadať „Vytváranie záznamov knihy nákupov“ alebo „Zápis knihy nákupov“.

Pre staré vydania konfigurácie, v ktorých bol dátum a číslo došlej faktúry zadaný v jednom detaile príjmových dokladov za tovar a materiál a služby, bola implementovaná funkcia oddelenia dátumu a čísla. Dúfajme, že to pokryje väčšinu prípadov písania týchto podrobností. Ak niektoré možnosti nefungujú správne, napíšte, vylepším ich.

Údaje o predajnej knihe sa vypĺňajú podľa zaúčtovaných dokladov "Faktúra vystavená" s príslušným členením podľa kódu druhu transakcie (Predaj - 01, Preddavok - 02 a 22).
Pretože spracovanie bolo vyvinuté pre prvotné vyplnenie § 8 a 9 daňového priznania k DPH, keď je potrebné zadať veľké množstvo údajov, prípady s opravnými alebo opravenými dokladmi sa nerealizujú, vychádzajúc z predpokladu, že pri štandardných obchodných metódach ich objem je bezvýznamná a je k dispozícii na manuálne zadanie do právnickej osoby platiteľa dane.
Neberú sa do úvahy ani sumy v cudzej mene. Tieto funkcie je možné implementovať individuálne.

Podmienky nákupu

V demo verzii si môžete otestovať všetky funkcie programu, no na rozdiel od plnej verzie je nahraných niekoľko riadkov informácií. Plná verzia nemá žiadne obmedzenia na počet inštalácií. Neplatí sa ani predplatné, program funguje počas celej doby platnosti nahrávacieho formátu (5.04). Ak sa formát zmení a existuje vyvinutý program na stiahnutie nového formátu, používateľ má právo na prednostnú aktualizáciu programu. Vývojár môže upraviť program tak, aby vyhovoval špecifikám vypĺňania a nahrávania údajov.

V súlade s postupom pri vypĺňaní daňového priznania k DPH sa za transakcie, ktoré nie sú predmetom dane (oslobodené od dane), transakcie, ktoré nie sú uznané za predmet zdanenia, ako aj transakcie za účelom predaja tovaru (práca, služby) , ktorých miesto predaja nie je uznané ako územie Ruskej federácie, sú zohľadnené v oddiele 7 daňového priznania k DPH. Najnovšie vo verzii 3.0.51 programu 1C:Accounting 8, vydanie 3.0 , bolo možné automaticky vyplniť túto časť priznania na základe účtovných údajov. Túto príležitosť je možné využiť od vykazovania za druhý štvrťrok 2017. Inováciu môžu využiť organizácie, ktoré vedú oddelené účtovníctvo DPH podľa účtovných metód.

V tomto článku sa pozrieme na to, aké nové objekty a nové detaily sa v súvislosti s tým objavili v programe a aké úkony musí účtovník (používateľ) v programe vykonať 1C: Účtovníctvo 8 vydanie 3.0 zabezpečiť automatické vyplnenie vyššie uvedenej časti vyhlásenia.

Príklad

Organizácia "Úsvit" platí všeobecný daňový režim – akruálna metóda a vedie samostatné účtovníctvo DPH v súlade s odsek 4 čl. 170 daňového poriadku Ruskej federácie (TC RF) .

V treťom štvrťroku 2017 mala organizácia dve transakcie oslobodené od DPH.

Po prvé, organizácia prepravy "kupujúci" pod zmluvou № 101 zdravotnícke vybavenie uvedené v zozname zdravotníckeho tovaru schváleného vládou Ruskej federácie vo výške 200 000 rubľov bez DPH.

Po druhé, organizácia vykonávala opravy výrobných zariadení nachádzajúcich sa na území cudzieho štátu. Cena diela v súlade so zmluvou (č. 102) je 300 000 rubľov bez DPH.

Príjmy organizácie podliehajúce DPH vo výške 18% za tretí štvrťrok 2017 sú 1 500 000 rubľov.

Pozrime sa, aké úkony musí účtovník vykonať, aby automaticky vyplnil oddiel 7 daňového priznania k DPH za 3. štvrťrok 2017. Ešte raz pripomeniem, že automatické vypĺňanie tejto časti priznania môžu využiť len organizácie, ktoré v programe vedú oddelené účtovníctvo došlej DPH. Okrem toho by sa malo vykonávať samostatné účtovanie DPH podľa účtovných metód s použitím dodatočnej analýzy účtu 19. Všetci ostatní vyplnia túto časť, ako predtým, ručne.

Nastavenia programu DPH, ktoré umožňujú automatické plnenie sú na obr. 1:

Na ukladanie transakčných kódov slúžiacich na vyplnenie oddielu 7 daňového priznania k DPH, ako aj na vyplnenie evidencie dokladov potvrdzujúcich zvýhodnenie DPH je v programe vytvorený adresár Kódy transakcií pre oddiel 7 daňového priznania k DPH.

Pozrime sa na prvú transakciu bez DPH.

V súlade s pp. 1 položka 2 čl. 149 Daňového poriadku Ruskej federácie , predaj zdravotníckych pomôcok (zdravotníckych výrobkov) domácej a zahraničnej výroby na území Ruskej federácie podľa zoznamu schváleného vládou Ruskej federácie nepodlieha zdaneniu (oslobodený od dane).

Prvok s kódom sa pridá do adresára jeho výberom z klasifikátora 1010204 a meno Predaj zdravotníckeho tovaru domácej a zahraničnej výroby podľa zoznamu schváleného vládou Ruskej federácie so zapnutým checkboxom Operácia nepodlieha zdaneniu (článok 149 daňového poriadku Ruskej federácie). začiarkavacie políčko slúži na zaraďovanie transakcií do evidencie dokladov potvrdzujúcich zvýhodnenie DPH. Na vyplnenie stĺpca 2 „Druh (skupina, smer) nezdaniteľného plnenia“ vyššie uvedeného registra môžete použiť údaje Druh nezdaniteľného plnenia.

Adresár prezentované na obr. 2:

Aby sa transakcia za predaj zdravotníckeho materiálu automaticky zaradila do sekcie 7 a do registra podporných dokumentov, musíte v príslušnom prvku adresára vybrať kód transakcie Nomenklatúra. Okrem toho sa podrobnosti stanú viditeľnými (dostupnými) iba vtedy, keď je nastavená sadzba DPH - Bez DPH

Nomenklatúra znázornené na obr. 3:

Ďalej zvyčajným spôsobom vyplňte a odošlite dokument Implementácia s typom operácie Tovar. V tabuľkovej časti sa vyberie zodpovedajúca nomenklatúra produktu, uvedie sa jeho cena a sadzba bez DPH.

Pri zaúčtovaní dokladu v účtovníctve a daňovom účtovníctve odpíše dobropis na účte 41.01 „Tovar na sklade“ na ťarchu účtu 90.02.1 „Náklady na predaj“ predané lekárske vybavenie (náklady na vybavenie v našom príklade sú 150 000 rubľov) budú účtované na kredit faktúry 90.01.1 „Výnosy“ príjem, na ťarchu účtu 62.01 „Vysporiadania s kupujúcimi a zákazníkmi“ narastie dlh. Doklad vykoná aj potrebné zápisy do registrov.

Vyplnenie dokumentu Implementácia a výsledok jeho realizácie sú znázornené na obr. 4:

Okrem zápisov v bežných (nám známych) registroch bude dokument pri zaúčtovaní vykonávať zápisy do dvoch nových registrov.

Akumulačný register transakcie bez DPH slúži na evidenciu tržieb a nákupných množstiev tovaru podľa kódov transakcií a slúži na prípravu na vyplnenie oddielu 7 daňového priznania k DPH.

Register informácií je určený na zapamätanie detailov transakčných dokladov (faktúra, dohoda) a slúži na vytvorenie evidencie dokladov potvrdzujúcich daňové zvýhodnenie DPH.

Pohyby dokumentov Implementácia podľa vyššie uvedených registrov sú znázornené na obr. 5:

Pozrime sa na druhú transakciu bez DPH.

V súlade s pp. 2 bod 1.1 čl. 148 Daňového poriadku Ruskej federácie ak dielo priamo súvisí s hnuteľným majetkom nachádzajúcim sa mimo územia Ruskej federácie (takéto práce zahŕňajú najmä opravy), miesto realizácie diela nie je uznané ako územie Ruskej federácie, a preto , nepodliehajú zdaneniu.

Do referenčnej knihy Kódy transakcií podľa oddielu 7 pre DPH je potrebné výberom z klasifikátora pridať prvok s kódom 1010812 a meno Vykonávanie prác (služieb), ktorých miesto vykonávania nie je uznané ako územie Ruskej federácie. začiarkavacie políčko Prevádzkanepodlieha zdaneniu (článok 149 daňového poriadku Ruskej federácie) predvolene vypnuté, pretože tento operačný kód nemá nič spoločné s článkom 149. Začiarkavacie políčko Zahrnuté v registri podporných dokumentov Bez zaškrtnutia predchádzajúceho políčka nie je aktívne.

Adresár Kódy transakcií podľa oddielu 7 pre DPH prezentované na obr. 6:

Ak na základe dohody s kupujúcim nie sú za predmet zdanenia uznané iba transakcie, ktoré nepodliehajú zdaneniu (oslobodené od zdanenia), transakcie s miestom predaja, ktoré nie sú uznané ako územie Ruskej federácie, sú odrazí, potom je vhodné uviesť kód transakcie v adresári zmluvy bez uvedenia v adresári Nomenklatúra. V adresári zmluvy Kód transakcie sa volí v časti „DPH“.

Príklad vyplnenia elementu adresára zmluvy znázornené na obr. 7:

Pri realizácii dokladu v účtovníctve a daňovom účtovníctve bude vypočítaný podľa dobropisu na účte 90.01.1 príjem, na ťarchu účtu 62.01 nabehne dlh a vykoná potrebné zápisy do registrov.

Vyplnenie dokumentu Implementácia a výsledok jeho realizácie sú znázornené na obr. 8:

Na rozdiel od predchádzajúceho príkladu doklad pri zaúčtovaní vykoná len zápis do evidencie akumulácie transakcie bez DPH, od začiarkavacieho políčka Zahrnuté v registri podporných dokumentov nie je súčasťou tohto operačného kódu.

Záznam vyššie uvedeného registra je znázornený na obr. 9:

Na konci štvrťroka je potrebné vygenerovať regulačný dokument . Dokument sa generuje ako posledný po dokončení všetkých ostatných regulačných operácií DPH. To je jasne viditeľné v asistent účtovníctva DPH.

Fragment Asistent účtovníctva DPH znázornené na obr. 10:

Najprv vytvoríme regulačný dokument distribúcia DPH. Dokument sa úplne vyplní stlačením jediného tlačidla „Vyplniť“.

Ako sme už uviedli, príjem podliehajúci DPH za štvrťrok je 1 500 000 rubľov, príjem nepodliehajúci DPH je 500 000 rubľov (200 000 rubľov + 300 000 rubľov).

Pre zjednodušenie predpokladajme, že organizácia dostala za štvrťrok iba jednu faktúru, ktorej DPH podlieha distribúcii - bola zakúpená služba vo výške 118 000 rubľov vrátane DPH 18% (18 000 rubľov), ktorej náklady sú zahrnuté. vo všeobecných nákladoch podnikania (účet 26) . Pri rozdelení sa teda suma 13 500 rubľov vzťahuje na činnosti podliehajúce DPH a bude sa považovať za odpočet a 4 500 rubľov sa vzťahuje na činnosti nepodliehajúce DPH a zohľadní sa v nákladoch na zakúpenú službu vo všeobecnom obchode. výdavky.

Pri zaúčtovaní dokladu v účtovníctve vykoná zápisy na účte 19.04 - odpíše príslušné sumy DPH z analýzy Distribuované pre analytiku Prijaté na odpočet a pre analytiku V cene. Suma DPH, ktorá má byť zahrnutá v cene (4 500 rubľov), bude odpísaná z kreditu účtu 19.04 na ťarchu účtu 26 .

Regulačný dokument distribúcia DPH a výsledok jeho realizácie sú znázornené na obr. jedenásť:

Doklad pri zaúčtovaní vykoná zápis do evidencie akumulácie transakcie bez DPH bez akéhokoľvek rozboru výšky DPH zahrnutej v cene.

Záznam registra je znázornený na obr. 12:

Vytvoríme a vyplníme regulačný dokument Generovanie záznamov v oddiele 7 daňového priznania k DPH.

Doklad sa vypĺňa na základe údajov z evidencie akumulácií transakcie bez DPH. Na základe záznamov v registri s kódom transakcie vytvoreným dokumentmi Implementácia, vygenerujú sa riadky dokumentu. Na základe záznamu bez prevádzkového kódu vytvoreného regulačným dokumentom distribúcia DPH vytvorí sa stĺpec 4 „Rozdelená DPH“ a suma DPH sa rozdelí na všetky riadky v pomere k sume predaja.

Pri zaúčtovaní doklad odpíše záznamy registra transakcie bez DPH(vykonali svoju prácu), spočíta riadky s rovnakým kódom operácie a vygeneruje záznamy v registri pracovného kapitálu Evidencia oddielu 7 daňového priznania k DPH.

Regulačný dokument Generovanie záznamov v oddiele 7 daňového priznania k DPH a výsledok jeho realizácie sú znázornené na obr. 13:

Teraz už zostáva len formovať a plniť priznanie k DPH za tretí štvrťrok 2017 a uvidíte, ako to u nás vyzerá Sekcia 7.

V stĺpci 1 sú uvedené kódy transakcií v súlade s Príloha č.1 Komu Postup vyplnenia vyhlásenia.

Pri premietaní transakcií, ktoré nepodliehajú zdaneniu (oslobodené od dane) v stĺpci 1, daňovník vyplní ukazovatele v stĺpcoch 2, 3 a 4 pod príslušnými kódmi transakcií.

Pri zohľadnení transakcií, ktoré nie sú uznané za predmet zdanenia, ako aj transakcií pri predaji tovaru (práca, služby), ktorých miesto predaja nie je uznané ako územie Ruskej federácie, je platiteľ dane vyplní pod príslušnými kódmi transakcie ukazovatele v stĺpci 2. Zároveň sa nevypĺňajú ukazovatele v stĺpcoch 3 a 4 (v uvedených stĺpcoch je pomlčka).

správa Zaregistrujte sa v časti 7 vyhlásenia sa tvorí na základe záznamov informačného registra Doklady o nezdaniteľných obchodoch DPH a je určený na vytvorenie registra dokumentov potvrdzujúcich daňové zvýhodnenie DPH v súlade s Listom Federálnej daňovej služby zo dňa 26. januára 2017 č. ED-4-15/1281@ (obr. 15).

Suma DPH, ktorá sa má zahrnúť do ceny (4 500 rubľov), bude odpísaná z dobropisu účtu 19.04 na ťarchu účtu 26. Regulačný dokument Rozdelenie DPH a výsledok jej realizácie sú znázornené na obr. 11. Obr. 11 Doklad pri zaúčtovaní vykoná zápis do akumulačného registra transakcií oslobodených od DPH bez akejkoľvek analýzy výšky DPH zahrnutej v cene. Záznam registra je znázornený na obr. 12. Obr. 12 Vytvorme a vyplňte regulačný dokument Tvorba evidencie v oddiele 7 daňového priznania k DPH. Doklad sa vypĺňa na základe údajov z evidencie akumulácie transakcií oslobodených od DPH. Na základe záznamov registra s kódom operácie vytvorených Implementačnými dokladmi sa vygenerujú riadky dokladov.

Automatické vyplnenie oddielu 7 daňového priznania k DPH za 1s:účtovníctvo 8.3

Prevádzkové kódy oddielu 7 pre DPH, je potrebné výberom z klasifikátora doplniť prvok s kódom 1010812 a názvom Predaj prác (služieb), ktorých miesto predaja nie je uznané ako územie Ruska. federácie. Začiarkavacie políčko Transakcia nepodlieha zdaneniu (článok 149 daňového poriadku Ruskej federácie) je predvolene vypnuté, pretože tento kód transakcie nemá nič spoločné s článkom 149. Zahrnuté v registri podporných dokumentov bez aktivácie predchádzajúceho začiarkavacieho políčka nie je aktívny.
Adresár Kódy transakcií sekcie 7 pre DPH je uvedený na obr. 6: Ak zmluva s kupujúcim odráža výlučne transakcie, ktoré nepodliehajú zdaneniu (oslobodené od zdanenia), nie sú uznané ako predmet zdanenia, transakcie s miestom predaja, ktoré nie sú uznané ako územie Ruskej federácie, potom je vhodné uviesť kód transakcie v adresári zmlúv bez toho, aby ste ho uvádzali v adresári Nomenklatúra.

Vyplnenie oddielu 4 daňového priznania k DPH za 1s 8.3

Na konci štvrťroka je potrebné vygenerovať regulačný doklad Tvorba zápisov v oddiele 7 daňového priznania k DPH. Dokument sa generuje ako posledný po dokončení všetkých ostatných regulačných operácií DPH. Toto je jasne viditeľné v Asistentovi účtovníctva DPH. Fragment Asistenta účtovníctva DPH je na Obr. 10: Najprv vytvoríme regulačný doklad Pridelenie DPH.

Dokument sa úplne vyplní stlačením jediného tlačidla „Vyplniť“. Ako sme už uviedli, príjem podliehajúci DPH za štvrťrok je 1 500 000 rubľov, príjem nepodliehajúci DPH je 500 000 rubľov (200 000 rubľov + 300 000 rubľov). Pre zjednodušenie predpokladajme, že organizácia dostala za štvrťrok iba jednu faktúru, ktorej DPH podlieha distribúcii - bola zakúpená služba vo výške 118 000 rubľov vrátane DPH 18% (18 000 rubľov), ktorej náklady sú zahrnuté. vo všeobecných nákladoch podnikania (účet 26) .

Automatické vyplnenie oddielu 7 daňového priznania k DPH pri nezdaniteľných obchodoch

Info

Vytvoríme a vyplníme regulačný dokument Tvorba evidencie v časti 7 daňového priznania k DPH. Doklad sa vypĺňa na základe údajov z evidencie akumulácie transakcií oslobodených od DPH. Na základe záznamov registra s kódom operácie vytvorených Implementačnými dokladmi sa vygenerujú riadky dokladov.

Na základe záznamu bez kódu transakcie vytvoreného regulačným dokladom Rozdelenie DPH sa vytvorí stĺpec 4 „Rozdelená DPH“ a suma DPH sa rozdelí na všetky riadky v pomere k sume predaja. Doklad po vykonaní odpíše záznamy v registri nezdaniteľné transakcie (majú spracovaný účel), sčíta riadky s rovnakým kódom operácie a vygeneruje záznamy v evidencii akumulácie obehu Záznamy v oddiele 7 priznanie k DPH. Regulačný dokument Tvorba záznamov v oddiele 7 daňového priznania k DPH a výsledok jeho vykonania sú na obr.

Účtovné informácie

Teraz už zostáva len vygenerovať a vyplniť Priznanie k DPH za 3. štvrťrok 2017 a pozrieť sa, ako vyzerá časť 7. V stĺpci 1 sú uvedené kódy transakcií podľa Prílohy č.1 Postupu pri vypĺňaní priznania. Pri premietaní transakcií, ktoré nepodliehajú zdaneniu (oslobodené od dane) v stĺpci 1, daňovník vyplní ukazovatele v stĺpcoch 2, 3 a 4 pod príslušnými kódmi transakcií.

Ako vygenerovať daňové priznanie k DPH v účtovnom programe 1C 8.3? V konfiguráciách 1C 8.3 existuje niekoľko spôsobov, ako vygenerovať priznanie DPH:

Zo všeobecného zoznamu regulovaných hlásení (pracovisko „regulované hlásenie 1C“)
Od Asistenta účtovníctva DPH
Z referenčnej knihy „Regulované správy“
Z dokumentu „Regulované správy“

Hlásenie z 1C Všeobecný zoznam regulovaných hlásení sa vyvolá z časti „Správy“, podsekcia „Regulované hlásenia“ (obr. 1). Obr. 1 Táto možnosť je výhodná, pretože obsahuje všetky regulované zostavy generované užívateľom naraz (obr. 2), vrátane rôznych možností. Okrem toho sú tu prepojené rôzne služby na odosielanie, sledovanie a odsúhlasovanie s daňovými úradmi.

Pozornosť

Na základe záznamu bez kódu transakcie vytvoreného regulačným dokladom Rozdelenie DPH sa vytvorí stĺpec 4 „Rozdelená DPH“ a suma DPH sa rozdelí na všetky riadky v pomere k sume predaja. Doklad po vykonaní odpíše záznamy v evidencii nezdaniteľných plnení (majú spracovaný účel), sčíta riadky s rovnakým kódom operácie a vygeneruje záznamy v evidencii akumulácie obehu Záznamy v časti 7. priznania k DPH. Regulačný dokument Tvorba záznamov v oddiele 7 daňového priznania k DPH a výsledok jeho vykonania sú na obr.

13. Obr. 13 Teraz už ostáva len vygenerovať a vyplniť Priznanie k DPH za 3. štvrťrok 2017 a pozrieť sa, ako vyzerá časť 7. V stĺpci 1 sú uvedené kódy transakcií podľa Prílohy č.1 Postupu pri vypĺňaní priznania.

Cena diela v súlade so zmluvou (č. 102) je 300 000 rubľov bez DPH. Príjmy organizácie podliehajúce DPH vo výške 18% za tretí štvrťrok 2017 sú 1 500 000 rubľov. Pozrime sa, aké úkony musí účtovník vykonať, aby automaticky vyplnil oddiel 7 daňového priznania k DPH za 3. štvrťrok 2017.

Ešte raz pripomeniem, že automatické vypĺňanie tejto časti priznania môžu využiť len organizácie, ktoré v programe vedú oddelené účtovníctvo došlej DPH. Okrem toho by sa malo vykonávať samostatné účtovanie DPH podľa účtovných metód s použitím dodatočnej analýzy účtu 19. Všetci ostatní vyplnia túto časť, ako predtým, ručne. Nastavenia programu DPH, ktoré umožňujú automatické plnenie sú na obr.

A pre účtovanie v programe je veľmi dôležité správne vyplnenie všetkých údajov, pretože to môže byť rozhodujúce pri účtovaní DPH z vydaných a prijatých preddavkov. Na kontrolu, či sú do programu zadané všetky dodávateľské faktúry, slúži prehľad „Dostupnosť faktúr“, ktorý sa nachádza na záložke „Výkazy“. Obrázok ukazuje, že k jednému z dokladov neexistuje faktúra.

V tomto prípade je potrebné doklad otvoriť kliknutím na jeho názov v prehľade, zadať číslo a dátum dodávateľskej faktúry a kliknúť na tlačidlo „Zaregistrovať“. Potom je potrebné všetky doklady preúčtovať, pretože často dochádza k situáciám, keď sa spätne zadávajú faktúry alebo sa raz za pár dní načíta bankový výpis do programu a denne sa zadávajú príjmové a predajné doklady (z tohto dôvodu vznikajú ťažkosti vznikajú pri započítaní preddavkov, čo môže narušiť správny výpočet DPH).
Obr. 8 Spracovanie „Analýza účtovníctva DPH“ kontroluje správnosť vyplnenia nákupnej knihy, knihy predajov a priznania DPH po vykonaní všetkých regulačných operácií DPH (obr. 9). Obr.9 To však nie je všetko. Samotné vyhlásenie obsahuje aj dodatočné overenie (obr. 10). Obr. 10 Chyby kontrolované v samotnom priznaní sa týkajú najmä vyplnených údajov v dokladoch a referenčných knihách (obr. 11). Dôležité je mať na pamäti, že na ich opravu je potrebné nielen upraviť samotné údaje, napríklad opraviť kontrolný bod v karte protistrany, ale je potrebné naň preúčtovať aj všetky doklady, najmä faktúry. protistrana.
Pri rozdelení sa teda suma 13 500 rubľov vzťahuje na činnosti podliehajúce DPH a bude sa považovať za odpočet a 4 500 rubľov sa vzťahuje na činnosti nepodliehajúce DPH a zohľadní sa v nákladoch na zakúpenú službu vo všeobecnom obchode. výdavky. Pri zaúčtovaní dokladu v účtovníctve vykoná zápisy na účte 19.04 - odpíše zodpovedajúce sumy DPH z analytiky. Distribuuje sa analytikom. Prijíma sa na odpočet a analytike. Zohľadňuje sa v nákladoch. Suma DPH, ktorá sa má zahrnúť do ceny (4 500 rubľov), bude odpísaná z dobropisu účtu 19.04 na ťarchu účtu 26. Regulačný dokument Rozdelenie DPH a výsledok jej realizácie sú znázornené na obr. 11: Doklad po vyhotovení vykoná zápis do evidencie akumulácie transakcií nezdaniteľných DPH bez akejkoľvek analýzy výšky DPH zahrnutej v cene. Záznam registra je znázornený na obr.

V konfiguráciách 1C 8.3 existuje niekoľko spôsobov, ako vygenerovať priznanie DPH:

Zo všeobecného zoznamu regulovaných hlásení (pracovisko „regulované hlásenie 1C“)
Od Asistenta účtovníctva DPH
Z adresára ""
Z dokumentu „Regulované správy“

Správa z 1C

Všeobecný zoznam regulovaných hlásení sa vyvolá z časti „Správy“, podsekcia „Regulované hlásenia“ (obr. 1).

Táto možnosť je výhodná, pretože obsahuje všetky regulované zostavy generované používateľom naraz (obr. 2) vrátane rôznych možností. Okrem toho sú tu prepojené rôzne služby na odosielanie, sledovanie a odsúhlasovanie s daňovými úradmi.

Druhou, nemenej pohodlnou možnosťou na generovanie daňového priznania k DPH je použitie (obr. 3).

Panel asistenta postupne uvádza zoznam všetkých úkonov, ktoré je potrebné vykonať pred vygenerovaním hlásenia (obr. 4), a tiež uvádza ich stav. Operácia, ktorú je potrebné vykonať v aktuálnom okamihu, je označená šípkou.

V našom príklade je to položka „ “. Svetlé písmo označuje operácie, ktoré nevyžadujú opravu, svetlé písmo označuje možné chyby. Samotné vyhlásenie je uvedené v poslednom odseku.

Získajte 267 video lekcií na 1C zadarmo:

Všetky formy regulovaných hlásení sú uložené v databáze 1C v špeciálnom adresári „Regulované hlásenia“ (obr. 5). Tu budú zaznamenané najnovšie tlačené verzie po inštalácii nového vydania.

Z tohto dashboardu môžete získať podrobné informácie o každej správe vrátane legislatívnych zmien. Do tohto okna sa dostanete zo všeobecného zoznamu adresárov (tlačidlo „Všetky funkcie“). Prehlásenie vytvoríte kliknutím na tlačidlo „Nový“ zvýraznením požadovaného riadku kurzorom.

Ak referenčná kniha „Regulované výkazy“ obsahuje aktuálne tlačené formy výkazov, potom samotné výkazy s údajmi sú uložené v rovnomennom dokumente (obr. 6). Do dokumentu sa dostanete zo všeobecného zoznamu dokumentov kliknutím na tlačidlo „Všetky funkcie“. Z tohto panelu môžete otvoriť vyhlásenie bez úvodného formulára. Tu si môžete pozrieť denník vykládky.

Kontrola účtovníctva DPH v databáze

DPH je komplexná daň, pre jej správny výpočet sú v konfiguráciách 1C k dispozícii špeciálne možnosti. Asistent účtovníctva DPH už bol spomenutý vyššie. Okrem toho sa oplatí využiť spracovanie „ “ a „Analýza účtovníctva DPH“ (obr. 7).

Expresná kontrola obsahuje časti o účtovaní DPH so zoznamom chýb a tipmi na ich opravu (obr. 8).

Spracovanie „Analýza účtovníctva DPH“ kontroluje správnosť vyplnenia nákupnej knihy, predajnej knihy a priznania DPH po vykonaní všetkých regulačných operácií DPH (obr. 9).

Na účely stiahnutia daňového priznania k DPH za rok 2015 v novom formáte. Princíp fungovania mechanizmu je nasledujúci:

1.1 Vyplní sa dokument „Prihlásenie k DPH“. na základe údajov z registrov „Nákupy DPH“, „Predaje DPH“ (doklad môžete upraviť a vyplniť na základe ľubovoľných údajov, dokonca aj načítaním údajov zo súborov EXCEL, XML, TXT, DBF a pod.). Dokument môžete vyplniť alebo opraviť ručne.

1.2 Alebo nahrajte dokument „Vyhlásenie k DPH“ z predajnej knihy a nákupnej knihy zo súborov Excel

2. Vyhlásenie sa nahráva do XML súborov:

NO_NDS.8_....xml - súbor nákupnej knihy

NO_NDS.9_....xml - súbor predajnej knihy

NO_NDS_....xml - súbor súhrnných údajov

Tento dokument môže vyžadovať úpravy, aby fungoval. Spresnenie dokumentu v rámci súčasnej funkcionality (vyplnenie podľa údajov registra DPH a nahranie do 3 XML súborov) je bezplatné. Vývoj novej funkcie na vyplnenie dokumentu alebo nahranie ďalších častí vyhlásenia je spoplatnený: 1 000 rubľov. za hodinu práce.

Počet licencií ani počet pracovných miest nie je obmedzený.

Inštalácia programu sa vykoná porovnaním asociácie s vašou aktuálnou konfiguráciou, po čom sa k vašej konfigurácii pridá dokument „Prihlásenie k DPH“.

Dôvody na kúpu

Potreba nahrať daňové priznanie k DPH vo formáte 2015, ak nie je možné aktualizovať vašu aktuálnu konfiguráciu na najnovšie verzie 1C

Schopnosť manuálne upraviť a zadať údaje na nahrávanie

Schopnosť stiahnuť správy „Kniha nákupov“ a „Kniha predajov“ do dokumentu z Excelu

Možnosť stiahnuť si daňové priznanie k DPH z konfigurácií, ktoré na to nie sú určené (napríklad „Manažment obchodu“)

Výhody

Umožňuje nahrať daňové priznanie DPH vo formáte 2015 s možnosťou ručnej úpravy nahraných údajov.

Údaje z knihy nákupov a knihy predajov je možné sťahovať zo súborov Excel (súbory musia zodpovedať schváleným regulovaným zostavám „Kniha nákupov“, „Kniha predajov“). Môžete napríklad vygenerovať správy „Kniha nákupov“ a „Kniha predaja“ z databázy 1C 7.7, nahrať ich do dokumentu „Vyhlásenie k DPH“ a odoslať správy.

Do 1 nahrávacieho súboru môžete nahrať viacero vygenerovaných dokumentov „Vyhlásenie k DPH“ (je to potrebné napr. pre samostatné divízie: každá divízia si vygeneruje vlastný dokument s vyplnenými záložkami „Kniha nákupu“, „Kniha predaja“, následne sa stiahnu všetky údaje materskou organizáciou a predkladá sa hlásenie)

Tento doklad je možné použiť pri starých alebo neštandardných konfiguráciách podávania výkazov DPH 2015. Pre použitie v neštandardných konfiguráciách bude potrebné len upraviť mechanizmus vypĺňania dokladu, ktorý je veľmi jednoduchý.

Garancia vrátenia peňazí

Infostart LLC vám garantuje 100% vrátenie peňazí, ak program nezodpovedá deklarovanej funkčnosti z popisu. Peniaze môžu byť vrátené v plnej výške, ak o to požiadate do 14 dní od dátumu prijatia peňazí na náš účet.

Program je natoľko overený, že funguje, že môžeme poskytnúť takúto záruku s úplnou dôverou. Chceme, aby boli všetci naši zákazníci s nákupom spokojní.