Regnskapsinformasjon. Regnskapsinfo MVA-melding på 1s

Operasjons prosedyre

I 1C: Regnskap 7.7:

Behandling åpnes i driftsmodusen til 1C:Regnskap 7.7 via Fil - Åpne.

Velg perioden for innhenting av data og fanen Kjøpsbok eller Salgsbok.
"Fyll"-knappen fyller ut tabellen (nedenfor, i delen "Beskrivelse", er reglene for innhenting av data angitt). Den resulterende tabellen kan redigeres, rader legges til og slettes. "Last opp alternativ Nei"-knappen laster opp informasjon til en XML-fil. Ved å endre variantverdiene kan du opprette flere lossevarianter for samme periode.

I skattebetalers juridiske enhet:

En MVA-erklæring opprettes (Dokumenter - Skatterapportering), i dataregistreringstabellene i seksjonene 8 og 9, ved å bruke knappen "Last ned", velges XML-filen lastet ned tidligere fra 1C.

Beskrivelse

Fungerer med nesten alle utgaver av utgave 4.5 av regnskapskonfigurasjonen
En XML-nedlastingsfil genereres selv om V7PLUS.DLL-komponenten ikke er tilkoblet, med andre ord hvis standard nedlasting av regulert rapportering på grunn av fraværet ikke fungerer.

Innkjøpsreskontroinformasjonen fylles ut i henhold til dokumentene som genererte debetomsetningen til underkonto 19 på konto. Dette ser bort fra faktumet med merverdiavgiftsmotregning (kredittomsetning på konto 19), som i de fleste tilfeller, etter gjeldende lovgivning, tilsvarer beløpet for merverdiavgift som skal motregnes. I eldre utgivelser er det således mulig å utføre lossing før innføring av forskriftsdokumenter ("Opprette innkjøpsreskontro", "Registrering av innkjøpsreskontro").

Men hvis det er en merverdiavgiftskompensasjon på tidligere utstedte forskudd, er det nødvendig å angi "Opprette innkjøpsposter" eller "Kjøpsreskontropostering".

For gamle konfigurasjonsutgivelser, der datoen og nummeret på den innkommende fakturaen ble angitt i én detalj av mottaksdokumentene for varer og materialer og tjenester, funksjonen for å skille dato og nummer er implementert. Forhåpentligvis vil dette dekke de fleste tilfeller av å skrive disse detaljene sammen. Hvis noen alternativer ikke fungerer som de skal, skriv, jeg vil forbedre dem.

Salgsbokinformasjonen fylles ut i henhold til de bokførte dokumentene "Faktura utstedt", med passende inndeling etter transaksjonstypekode (Salg - 01, Forskudd - 02 og 22).
Fordi behandling ble utviklet for den første utfyllingen av seksjonene 8 og 9 i merverdiavgiftsmeldingen, når det er nødvendig å legge inn en stor mengde data; saker med justering eller korrigerte dokumenter implementeres ikke, basert på antagelsen om at volumet deres i standard forretningsmetoder er ubetydelig og er tilgjengelig for manuell innføring i Skattepliktiges juridiske enhet.
Beløp i utenlandsk valuta er heller ikke vurdert. Det er mulig å implementere disse funksjonene individuelt.

Kjøpsbetingelser

I demoversjonen kan du teste all funksjonaliteten til programmet, men i motsetning til fullversjonen lastes det opp flere linjer med informasjon. Fullversjonen har ingen begrensninger på antall installasjoner. Det er heller ingen abonnementsavgift; programmet fungerer i hele gyldighetsperioden til opplastingsformatet (5.04). Hvis formatet endres og det er utviklet et nedlastingsprogram for det nye formatet, har brukeren rett til å motta en fortrinnsrett programoppdatering. Det er mulig for utvikleren å modifisere programmet for å passe til spesifikasjonene ved fylling og opplasting av data.

I samsvar med prosedyren for å fylle ut en merverdiavgiftsoppgave, transaksjoner som ikke er gjenstand for beskatning (unntatt fra beskatning), transaksjoner som ikke er anerkjent som gjenstand for beskatning, samt transaksjoner for salg av varer (arbeid, tjenester) , hvis salgssted ikke er anerkjent som den russiske føderasjonens territorium, gjenspeiles i avsnitt 7 i merverdiavgiftsmeldingen. Senest i utgivelsen 3.0.51 av programmet 1C:Regnskap 8 utgave 3.0 , ble det mulig å automatisk fylle ut denne delen av erklæringen basert på regnskapsdata. Denne muligheten kan benyttes fra og med rapportering for andre kvartal 2017. Organisasjoner som fører separat mva-regnskap etter regnskapsmetoder kan dra nytte av innovasjonen.

I denne artikkelen skal vi se på hvilke nye objekter og nye detaljer som har dukket opp i programmet i forbindelse med dette, og hvilke handlinger regnskapsføreren (brukeren) må utføre i programmet 1C: Regnskap 8 utgave 3.0 for å sikre automatisk utfylling av avsnittet ovenfor i erklæringen.

Eksempel

Organisasjon "Soloppgang" gjelder generelt skatteregime – periodiseringsmetode og fører eget mva-regnskap iht punkt 4 art. 170 i den russiske føderasjonens skattekode (TC RF) .

I tredje kvartal 2017 hadde organisasjonen to momsfrie transaksjoner.

Først forsendelsesorganisasjon "Kjøper" under kontrakt № 101 medisinsk utstyr inkludert i listen over medisinske varer godkjent av regjeringen i den russiske føderasjonen, til et beløp på 200 000 rubler ekskl. mva.

For det andre utførte organisasjonen reparasjoner av produksjonsutstyr lokalisert på territoriet til en fremmed stat. Kostnaden for arbeidet, i samsvar med kontrakten (nr. 102), er 300 000 rubler ekskl. mva.

Organisasjonens inntekter, underlagt merverdiavgift med en sats på 18%, for tredje kvartal 2017 er 1 500 000 rubler.

La oss vurdere hvilke handlinger en regnskapsfører må utføre for automatisk å fylle ut pkt. 7 i MVA-meldingen for tredje kvartal 2017. La meg igjen minne om at kun organisasjoner som fører separat regnskap for inngående merverdiavgift i programmet kan bruke automatisk utfylling av denne delen av erklæringen. I tillegg bør det utføres separat mva-regnskap i henhold til regnskapsmetoder ved bruk av tilleggsanalyse av konto 19. Alle andre vil fylle ut denne delen, som før, manuelt.

MVA-programinnstillingene som tillater automatisk fylling er vist i fig. 1:

For å lagre transaksjonskoder som brukes til å fylle ut avsnitt 7 i momsmeldingen, samt for å fylle ut registeret over dokumenter som bekrefter merverdiavgiftsfordeler, er det opprettet en katalog i programmet Transaksjonskoder for mva-meldingen § 7.

La oss se på den første momsfrie transaksjonen.

I samsvar med s. 1 vare 2 art. 149 Skattekode for den russiske føderasjonen , salg på territoriet til den russiske føderasjonen av medisinsk utstyr (medisinske produkter) av innenlandsk og utenlandsk produksjon i henhold til listen godkjent av regjeringen i den russiske føderasjonen er ikke underlagt beskatning (unntatt fra beskatning).

Et element med koden legges til katalogen ved å velge det fra klassifisereren 1010204 og navn Salg av medisinske varer av innenlandsk og utenlandsk produksjon i henhold til listen godkjent av regjeringen i den russiske føderasjonen, med avmerkingsboksen aktivert. Operasjonen er ikke underlagt beskatning (artikkel 149 i den russiske føderasjonens skattekode). Avmerkingsboks brukes til å inkludere transaksjoner i registeret over dokumenter som bekrefter merverdiavgiftsfordeler. For å fylle ut kolonne 2 "Type (gruppe, retning) av ikke-avgiftspliktig transaksjon" i det ovennevnte registeret, kan du bruke detaljene Type ikke-skattepliktig transaksjon.

Katalog presentert i fig. 2:

For at transaksjonen for salg av medisinsk utstyr automatisk skal inngå i seksjon 7 og registeret over støttedokumenter, må du velge transaksjonskoden i det tilsvarende elementet i katalogen Nomenklatur. Dessuten blir detaljene kun synlige (tilgjengelige) når mva-satsen er satt - Uten VAT

Nomenklatur vist i fig. 3:

Deretter fyller du ut og legger ut dokumentet på vanlig måte Gjennomføring med type operasjon Varer. I tabelldelen er den tilsvarende produktnomenklaturen valgt, dens pris og sats ekskl. mva.

Ved bokføring av et bilag i regnskap og skatteregnskap vil det avskrive kontokreditten 41.01 “Varer på lager” til debet av kontoen 90.02.1 "Salgskostnader" solgt medisinsk utstyr (kostnaden for utstyr i vårt eksempel er 150 000 rubler) vil bli belastet på fakturakreditten 90.01.1 «Inntekter» inntekt, ved debitering av kontoen 62.01 "Oppgjør med kjøpere og kunder" vil påløpe gjelden. Dokumentet vil også gjøre nødvendige oppføringer i registrene.

Fyller ut dokumentet Gjennomføring og resultatet av implementeringen er vist i fig. 4:

I tillegg til oppføringer i de vanlige (for oss kjente) registre, vil dokumentet, når det legges ut, gjøre oppføringer i to nye registre.

Akkumulasjonsregister Momsfrie transaksjoner er ment å registrere salgsbeløp og kjøpsbeløp av varer etter transaksjonskoder og brukes til å forberede utfylling av pkt. 7 i mva-meldingen.

Register over opplysninger er utformet for å huske detaljene i transaksjonsdokumenter (faktura, avtale) og brukes til å opprette et register over dokumenter som bekrefter merverdiavgiftsfordelen.

Dokumenter bevegelser Gjennomføring i henhold til registrene ovenfor er vist i fig. 5:

La oss se på den andre momsfrie transaksjonen.

I samsvar med s. 2 punkt 1.1 art. 148 Skattekode for den russiske føderasjonen , hvis arbeidet er direkte relatert til løsøre som ligger utenfor den russiske føderasjonens territorium (slikt arbeid inkluderer spesielt reparasjoner), anerkjennes ikke stedet for gjennomføringen av arbeidet som territoriet til den russiske føderasjonen, og derfor , de er ikke skattepliktige.

Til oppslagsboken § 7 transaksjonskoder for merverdiavgift det er nødvendig, ved valg fra klassifikatoren, å legge til et element med koden 1010812 og navn Gjennomføring av verk (tjenester), hvis gjennomføringssted ikke er anerkjent som territoriet til Den russiske føderasjonen. Avmerkingsboks Operasjonikke underlagt beskatning (artikkel 149 i den russiske føderasjonens skattekode) deaktivert som standard, siden denne opkoden ikke har noe å gjøre med artikkel 149. Avmerkingsboks Inkludert i registeret over støttedokumenter Uten å aktivere den forrige avmerkingsboksen, er den ikke aktiv.

Katalog § 7 transaksjonskoder for merverdiavgift presentert i fig. 6:

Hvis, i henhold til en avtale med kjøperen, bare transaksjoner som ikke er gjenstand for beskatning (unntatt fra beskatning), ikke anerkjennes som gjenstand for beskatning, er transaksjoner med et salgssted som ikke er anerkjent som territoriet til Den russiske føderasjonen. reflektert, så er det praktisk å angi transaksjonskoden i katalogen traktater uten å spesifisere det i katalogen Nomenklatur. I katalogen traktater Transaksjonskoden velges i "MVA"-delen.

Eksempel på utfylling av et katalogelement traktater vist i fig. 7:

Ved gjennomføring av dokumentet i regnskap og skatteregnskap vil det bli beregnet etter kreditt på kontoen 90.01.1 inntekt, ved debitering av kontoen 62.01 vil påløpe gjelden og gjøre nødvendige oppføringer i registrene.

Fyller ut dokumentet Gjennomføring og resultatet av implementeringen er vist i fig. 8:

I motsetning til forrige eksempel vil dokumentet, når det er bokført, kun gjøre en oppføring i akkumuleringsregisteret Momsfrie transaksjoner, siden avkrysningsboksen Inkludert i registeret over støttedokumenter er ikke inkludert for denne operasjonskoden.

Oppføringen av registeret ovenfor er vist i fig. 9:

På slutten av kvartalet er det nødvendig å generere et forskriftsdokument . Dokumentet genereres sist, etter at alle andre regulatoriske momsoperasjoner er fullført. Dette er godt synlig i MVA regnskapsassistent.

Fragment MVA Regnskapsassistent vist i fig. 10:

Først vil vi lage et forskriftsdokument momsfordeling. Dokumentet fylles helt ut ved å trykke på én "Fyll"-knapp.

Som vi allerede har bemerket, er inntekter underlagt merverdiavgift for kvartalet 1 500 000 rubler, inntekter som ikke er underlagt merverdiavgift er 500 000 rubler (200 000 rubler + 300 000 rubler).

La oss for enkelhets skyld anta at organisasjonen bare mottok én faktura for kvartalet, mva som er gjenstand for distribusjon - en tjeneste ble kjøpt til et beløp på 118 000 rubler, inkludert moms 18% (18 000 rubler), utgiftene som er inkludert i generelle næringsutgifter (konto 26) . Når det fordeles, gjelder følgelig beløpet på 13 500 rubler til aktiviteter som er underlagt merverdiavgift og vil bli tatt som et fradrag, og 4 500 rubler gjelder aktiviteter som ikke er underlagt merverdiavgift og vil bli tatt i betraktning i kostnadene for den kjøpte tjenesten i generell virksomhet utgifter.

Ved bokføring av et bilag i regnskap vil det foreta posteringer på kontoen 19.04 - vil avskrive tilsvarende momsbeløp fra analysen Distribuert for analyser Godtatt for fradrag og for analyser Inkludert i prisen. Mva beløpet som skal inkluderes i prisen (4500 rubler) vil bli debitert fra kontokreditten 19.04 til debet av kontoen 26 .

Reguleringsdokument momsfordeling og resultatet av implementeringen er vist i fig. elleve:

Dokumentet vil, når det er postet, føres inn i akkumuleringsregisteret Momsfrie transaksjoner uten noen analyse av mengden merverdiavgift inkludert i prisen.

Registeroppføringen er vist i fig. 12:

Vi vil opprette og fylle ut et forskriftsdokument Generering av poster i seksjon 7 i merverdiavgiftsmeldingen.

Dokumentet fylles ut basert på data fra akkumuleringsregisteret Momsfrie transaksjoner. Basert på registeroppføringer med transaksjonskode opprettet av dokumenter Gjennomføring, genereres dokumentlinjer. Basert på en post uten en operasjonskode opprettet av et forskriftsdokument momsfordeling, dannes kolonne 4 «Mva fordelt», og momsbeløpet fordeles på alle linjer i forhold til salgssummen.

Ved kontering vil dokumentet avskrive registeroppføringer Momsfrie transaksjoner(de har gjort jobben sin), summerer opp linjene med samme operasjonskode og genererer poster i arbeidskapitalregisteret Registrering av mva-meldingen § 7.

Reguleringsdokument Generering av poster i seksjon 7 i merverdiavgiftsmeldingen og resultatet av implementeringen er vist i fig. 1. 3:

Nå gjenstår det bare å forme og fylle MVA-erklæring for tredje kvartal 2017 og se hvordan det ser ut for oss Seksjon 7.

Kolonne 1 angir transaksjonskoder iht Vedlegg nr. 1 Til Prosedyre for å fylle ut erklæringen.

Ved reflektering i kolonne 1 transaksjoner som ikke er skattepliktige (unntatt fra beskatning), fyller skattyter ut indikatorene i kolonne 2, 3 og 4 under tilsvarende transaksjonskoder.

Ved gjenspeiling i kolonne 1 transaksjoner som ikke er anerkjent som et skatteobjekt, samt transaksjoner for salg av varer (arbeid, tjenester), hvis salgssted ikke er anerkjent som territoriet til Den russiske føderasjonen, skattyteren fyller ut indikatorene i kolonne 2 under de aktuelle transaksjonskodene. Samtidig er indikatorene i kolonne 3 og 4 ikke fylt ut (det settes en strek i de angitte kolonnene).

Rapportere Registrer deg til punkt 7 i erklæringen dannes på grunnlag av informasjonsregisteroppføringer Dokumenter om ikke-avgiftspliktige transaksjoner og er ment å opprette et register over dokumenter som bekrefter merverdiavgiftsfordelen i samsvar med brev fra Federal Tax Service datert 26. januar 2017 nr. ED-4-15/1281@ (fig. 15).

Mva-beløpet som skal inkluderes i prisen (4 500 rubler) vil bli avskrevet fra krediteringen av konto 19.04 til debet av konto 26. Reguleringsdokument Fordelingen av moms og resultatet av implementeringen er vist i fig. 11. Fig. 11 Dokumentet vil, når det er bokført, føre til en oppføring i akkumuleringsregisteret MVA-frie transaksjoner uten analyser for mengden mva inkludert i prisen. Registeroppføringen er vist i fig. 12. Fig. 12 La oss lage og fylle ut et forskriftsdokument Dannelse av journaler i mva-meldingen § 7. Dokumentet fylles ut basert på data fra akkumuleringsregisteret over momsfrie transaksjoner. Basert på registeroppføringene med operasjonskoden opprettet av Implementeringsdokumentene, genereres dokumentlinjer.

Automatisk utfylling av merverdiavgiftsoppgavens pkt. 7 i 1s:regnskap 8.3

Driftskoder i seksjon 7 for MVA, er det nødvendig, ved å velge fra klassifisereren, å legge til et element med kode 1010812 og navnet Salg av verk (tjenester), hvis salgssted ikke er anerkjent som territoriet til den russiske Føderasjon. Avmerkingsboksen Transaksjonen er ikke underlagt beskatning (artikkel 149 i den russiske føderasjonens skattekode) er deaktivert som standard, siden denne transaksjonskoden ikke har noe å gjøre med artikkel 149. Inkludert i registeret over støttedokumenter uten å aktivere den forrige avmerkingsboksen er ikke aktiv.
Katalogen Transaksjonskoder i seksjon 7 for merverdiavgift er presentert i fig. 6: Hvis kontrakten med kjøperen utelukkende gjenspeiler transaksjoner som ikke er gjenstand for beskatning (unntatt fra beskatning), ikke anerkjennes som gjenstand for beskatning, transaksjoner med et salgssted som ikke er anerkjent som territoriet til Den russiske føderasjonen, da er det praktisk å angi transaksjonskoden i kontraktskatalogen uten å angi den i katalognomenklaturen.

Fylle ut pkt. 4 i merverdiavgiftsmeldingen i 1s 8.3

Ved utgangen av kvartalet er det nødvendig å generere et forskriftsdokument Dannelse av oppføringer i pkt. 7 i merverdiavgiftsmeldingen. Dokumentet genereres sist, etter at alle andre regulatoriske momsoperasjoner er fullført. Dette er godt synlig i MVA Regnskapsassistenten. Et fragment av VAT Accounting Assistant er vist i Fig. 10: Først skal vi lage et forskriftsdokument VAT Allocation.

Dokumentet fylles helt ut ved å trykke på én "Fyll"-knapp. Som vi allerede har bemerket, er inntekter underlagt merverdiavgift for kvartalet 1 500 000 rubler, inntekter som ikke er underlagt merverdiavgift er 500 000 rubler (200 000 rubler + 300 000 rubler). La oss for enkelhets skyld anta at organisasjonen bare mottok én faktura for kvartalet, mva som er gjenstand for distribusjon - en tjeneste ble kjøpt til et beløp på 118 000 rubler, inkludert moms 18% (18 000 rubler), utgiftene som er inkludert i generelle næringsutgifter (konto 26) .

Automatisk utfylling av merverdiavgiftsmeldingen § 7 for ikke-avgiftspliktige transaksjoner

Info

Vi vil opprette og fylle ut et forskriftsdokument Dannelse av journaler i pkt. 7 i merverdiavgiftsmeldingen. Dokumentet fylles ut basert på data fra akkumuleringsregisteret over momsfrie transaksjoner. Basert på registeroppføringene med operasjonskoden opprettet av Implementeringsdokumentene, genereres dokumentlinjer.

Basert på posten uten transaksjonskode opprettet av forskriftsdokumentet MVA Distribusjon, dannes kolonne 4 «Mva fordelt», og MVA beløpet fordeles på alle linjer i forhold til salgsbeløpet. Når det utføres, vil dokumentet avskrive oppføringene i registeret Ikke-mva-avgiftspliktige transaksjoner (de har utarbeidet formålet), summere linjene med samme operasjonskode og generere oppføringer i det sirkulerende akkumuleringsregisteret Oppføringer i seksjon 7 i momsmeldingen. Reguleringsdokument Dannelse av poster i seksjon 7 i merverdiavgiftsmeldingen og resultatet av implementeringen er vist i fig.

Regnskapsinformasjon

Nå gjenstår det bare å generere og fylle ut MVA-erklæringen for 3. kvartal 2017 og se hvordan § 7 ser ut. Kolonne 1 angir transaksjonskodene i henhold til vedlegg nr. 1 til Prosedyre for utfylling av erklæringen. Ved reflektering i kolonne 1 transaksjoner som ikke er skattepliktige (unntatt fra beskatning), fyller skattyter ut indikatorene i kolonne 2, 3 og 4 under tilsvarende transaksjonskoder.

Hvordan generere en MVA-melding i 1C 8.3 Regnskapsprogrammet? I 1C 8.3-konfigurasjoner er det flere måter å generere en mva-melding på:

Fra den generelle listen over regulerte rapporter (arbeidsplassen "1C-regulert rapportering")
Fra MVA-regnskapsassistenten
Fra oppslagsboken "Regulerte rapporter"
Fra dokumentet "Regulerte rapporter"

Rapportering fra 1C Den generelle listen over regulerte rapporter hentes fra seksjonen "Rapporter", underseksjonen "Regulerte rapporter" (fig. 1). Fig. 1 Dette alternativet er praktisk fordi det inneholder alle regulerte rapporter generert av brukeren samtidig (fig. 2), inkludert ulike alternativer. Her er i tillegg tilkoblet ulike tjenester for utsendelse, overvåking og avstemming med skattemyndighetene.

Merk følgende

Basert på posten uten transaksjonskode opprettet av forskriftsdokumentet MVA Distribusjon, dannes kolonne 4 «Mva fordelt», og MVA beløpet fordeles på alle linjer i forhold til salgsbeløpet. Når det utføres, vil dokumentet avskrive oppføringene i registeret over ikke-mva-avgiftspliktige transaksjoner (de har utarbeidet formålet), summere linjene med samme operasjonskode og generere oppføringer i det sirkulerende akkumuleringsregisteret Oppføringer i seksjon 7 av momsmeldingen. Reguleringsdokument Dannelse av poster i seksjon 7 i merverdiavgiftsmeldingen og resultatet av implementeringen er vist i fig.

13. Fig. 13 Nå gjenstår det bare å generere og fylle ut MVA-erklæringen for 3. kvartal 2017 og se hvordan § 7 ser ut. Kolonne 1 angir transaksjonskodene i henhold til vedlegg nr. 1 til Prosedyre for utfylling av erklæringen.

Kostnaden for arbeidet, i samsvar med kontrakten (nr. 102), er 300 000 rubler ekskl. mva. Organisasjonens inntekter, underlagt merverdiavgift med en sats på 18%, for tredje kvartal 2017 er 1 500 000 rubler. La oss vurdere hvilke handlinger en regnskapsfører må utføre for automatisk å fylle ut pkt. 7 i MVA-meldingen for tredje kvartal 2017.

La meg igjen minne om at kun organisasjoner som fører separat regnskap for inngående merverdiavgift i programmet kan bruke automatisk utfylling av denne delen av erklæringen. I tillegg bør det utføres separat mva-regnskap i henhold til regnskapsmetoder ved bruk av tilleggsanalyse av konto 19. Alle andre vil fylle ut denne delen, som før, manuelt. MVA-programinnstillingene som tillater automatisk fylling er vist i fig.

Og for regnskapsføring i programmet er det svært viktig at alle detaljer er riktig utfylt, fordi dette kan være avgjørende ved regnskapsføring av merverdiavgift på utstedte og mottatte forskudd. For å sjekke om alle leverandørfakturaer er lagt inn i programmet, bruk rapporten "Tilgjengelighet av fakturaer" som ligger på fanen "Rapporter". Figuren viser at for ett av dokumentene er det ingen faktura.

I dette tilfellet må du åpne dokumentet ved å klikke på navnet i rapporten, angi nummeret og datoen for leverandørfakturaen og klikke på "Registrer" -knappen. Etter dette må alle dokumenter bokføres på nytt, fordi det ofte er situasjoner når fakturaer legges inn med tilbakevirkende kraft eller en kontoutskrift lastes inn i programmet en gang med noen få dager, og kvitterings- og salgsdokumenter legges inn daglig (på grunn av dette, vanskeligheter oppstå ved utligning av forskudd, som kan forstyrre riktig beregning av merverdiavgift).
Fig. 8 Behandlingen "VAT Accounting Analysis" kontrollerer riktigheten av å fylle ut innkjøpsbok, salgsbok og momsdeklarasjon etter at alle regulatoriske momsoperasjoner er utført (fig. 9). Fig.9 Det er imidlertid ikke alt. Selve erklæringen inneholder også tilleggsverifisering (fig. 10). Fig. 10 Feil kontrollert i selve erklæringen gjelder hovedsakelig detaljer utfylt i dokumenter og oppslagsverk (Fig. 11). Det er viktig å huske at for å korrigere dem, er det nødvendig ikke bare å redigere detaljene selv, for eksempel for å korrigere sjekkpunktet på motpartens kort, men det er også nødvendig å repostere alle dokumenter, spesielt fakturaer, til dette motpart.
Når det fordeles, gjelder følgelig beløpet på 13 500 rubler til aktiviteter som er underlagt merverdiavgift og vil bli tatt som et fradrag, og 4 500 rubler gjelder aktiviteter som ikke er underlagt merverdiavgift og vil bli tatt i betraktning i kostnadene for den kjøpte tjenesten i generell virksomhet utgifter. Ved bokføring av bilaget i regnskap vil det foreta posteringer på konto 19.04 - avskrive tilsvarende beløp mva fra analysen Distribuert til analytics Godtas for fradrag og til analyse tatt med i kostnaden. Mva-beløpet som skal inkluderes i prisen (4 500 rubler) vil bli avskrevet fra krediteringen av konto 19.04 til debet av konto 26. Reguleringsdokument Fordelingen av moms og resultatet av implementeringen er vist i fig. 11: Dokumentet vil, når det er utført, føre til en oppføring i akkumuleringsregisteret av ikke-mva-avgiftspliktige transaksjoner uten noen analyser for mengden merverdiavgift inkludert i prisen. Registeroppføringen er vist i fig.

I 1C 8.3-konfigurasjoner er det flere måter å generere en mva-melding på:

Fra den generelle listen over regulerte rapporter (arbeidsplassen "1C-regulert rapportering")
Fra MVA-regnskapsassistenten
Fra katalogen ""
Fra dokumentet "Regulerte rapporter"

Rapportering fra 1C

Den generelle listen over regulerte rapporter hentes fra avsnittet "Rapporter", underseksjonen "Regulerte rapporter" (fig. 1).

Dette alternativet er praktisk fordi det inneholder alle regulerte rapporter generert av brukeren samtidig (fig. 2), inkludert ulike alternativer. Her er i tillegg tilkoblet ulike tjenester for utsendelse, overvåking og avstemming med skattemyndighetene.

Det andre, ikke mindre praktiske alternativet for å generere en MVA-melding, er å bruke (fig. 3).

Assistentpanelet viser sekvensielt alle handlingene som må utføres før en erklæring genereres (fig. 4), og indikerer også deres status. Operasjonen som må utføres i øyeblikket er merket med en pil.

I vårt eksempel er dette elementet " ". Lys skrift indikerer operasjoner som ikke krever korrigering; blek skrift indikerer mulige feil. Selve erklæringen er vist i siste avsnitt.

Få 267 videotimer på 1C gratis:

Alle former for regulerte rapporter lagres i 1C-databasen i en spesiell katalog - "Regulated Reports" (fig. 5). Det er her de siste trykte versjonene vil bli registrert etter installering av den nye utgivelsen.

Fra dette dashbordet kan du få detaljert informasjon om hver rapport, inkludert lovendringer. Du kan komme til dette vinduet fra den generelle listen over kataloger (“Alle funksjoner”-knappen). Du kan opprette en erklæring ved å klikke på "Ny"-knappen ved å markere ønsket linje med markøren.

Hvis oppslagsboken "Regulated Reports" inneholder aktuelle trykte rapporter, lagres selve rapportene med data i dokumentet med samme navn (fig. 6). Du kan komme til dokumentet fra den generelle listen over dokumenter ved å klikke på "Alle funksjoner"-knappen. Fra dette panelet kan du åpne en erklæring uten startskjema. Her kan du se losseloggen.

Sjekke mva-regnskap i databasen

MVA er en kompleks skatt; for korrekt beregning er det gitt spesielle muligheter i 1C-konfigurasjoner. MVA-regnskapsassistenten er allerede nevnt ovenfor. I tillegg til det er det verdt å bruke behandlingen " " og "Analyse av MVA-regnskap" (fig. 7).

Ekspresssjekken inneholder avsnitt om mva-regnskap med en liste over feil og tips for å rette dem (fig. 8).

Behandlingen "VAT Accounting Analysis" kontrollerer riktigheten av å fylle ut innkjøpsbok, salgsbok og momsdeklarasjon etter at alle regulatoriske momsoperasjoner er utført (fig. 9).

For det formål å laste ned 2015 mva-meldingen i det nye formatet. Driftsprinsippet til mekanismen er som følger:

1.1 Dokumentet "MVA-erklæring" fylles ut basert på data fra registrene "MVA-kjøp", "Mva-salg" (du kan endre dokumentet og fylle det ut basert på alle data, til og med laste inn data fra EXCEL, XML, TXT, DBF-filer, etc.). Du kan fylle ut eller korrigere dokumentet manuelt.

1.2 Eller last opp dokumentet "MVA-erklæring" fra salgsbok og kjøpsbok fra Excel-filer

2. Erklæringen lastes opp til XML-filer:

NO_NDS.8_....xml - kjøpsbokfil

NO_NDS.9_....xml - salgsbokfil

NO_NDS_....xml - sammendragsdatafil

Dette dokumentet kan kreve endringer for å få det til å fungere. Foredling av dokumentet innenfor rammen av gjeldende funksjonalitet (utfylling i henhold til momsregisterdata og opplasting til 3 XML-filer) er gratis. Utviklingen av ny funksjonalitet for å fylle ut et dokument eller laste opp andre deler av erklæringen er underlagt et gebyr: 1000 rubler. per time arbeid.

Det er ingen begrensning på antall lisenser eller antall jobber.

Installasjon av programmet utføres ved å sammenligne tilknytningen med din nåværende konfigurasjon, hvoretter "MVA-erklæringen"-dokumentet legges til din konfigurasjon.

Grunner til å kjøpe

Behovet for å laste opp en MVA-melding i 2015-format hvis det er umulig å oppdatere din nåværende konfigurasjon til de siste utgivelsene av 1C

Mulighet til å justere manuelt og legge inn data for opplasting

Evne til å laste ned "Kjøpsbok" og "Salgsbok"-rapporter til et dokument fra Excel

Mulighet for å laste ned en MVA-melding fra konfigurasjoner som ikke er ment for dette (for eksempel "Trade Management")

Fordeler

Lar deg laste opp en MVA-melding i 2015-formatet med mulighet for å manuelt justere de opplastede dataene.

Det er mulig å laste ned data fra kjøpsbok og salgsbok fra Excel-filer (filene skal samsvare med de godkjente regulerte rapportene "Kjøpsbok", "Salgsbok"). Du kan for eksempel generere rapportene "Kjøpsbok" og "Salgsbok" fra 1C 7.7-databasen, laste dem opp til "MVA-erklæringen"-dokumentet og sende inn rapporter.

Du kan laste opp flere genererte "MVA-erklæring"-dokumenter til 1 opplastingsfil (dette er for eksempel nødvendig for separate divisjoner: hver avdeling genererer sitt eget dokument med utfylte faner "Kjøpsbok", "Salgsbok", deretter lastes alle data ned av overordnet organisasjon og rapportering sendes)

Dette dokumentet kan brukes for gamle eller ikke-standard konfigurasjoner for innsending av MVA-rapporter 2015. For bruk i ikke-standard konfigurasjoner trenger du kun å endre mekanismen for å fylle ut dokumentet, noe som er veldig enkelt.

Pengene tilbake-garanti

Infostart LLC garanterer deg 100 % refusjon dersom programmet ikke samsvarer med den deklarerte funksjonaliteten fra beskrivelsen. Pengene kan returneres i sin helhet dersom du ber om dette innen 14 dager fra datoen pengene er mottatt på vår konto.

Programmet er så bevist å fungere at vi kan gi en slik garanti med full tillit. Vi ønsker at alle våre kunder skal være fornøyde med kjøpet.