Informații contabile. Informatii contabile Decontul de TVA in 1s

Procedura de operare

În 1C: Contabilitate 7.7:

Procesarea se deschide în modul de operare al 1C:Accounting 7.7 prin File - Open.

Selectați perioada pentru obținerea datelor și fila Cartea de achiziții sau Cartea de vânzări.
Butonul „Fill” completează tabelul (mai jos, în secțiunea „Descriere”, sunt indicate regulile de obținere a datelor). Tabelul rezultat poate fi editat, rânduri adăugate și șterse. Butonul „Opțiune de încărcare Nu” încarcă informații într-un fișier XML. Prin modificarea valorilor variantelor, puteți crea mai multe variante de descărcare pentru aceeași perioadă.

În Persoană juridică contribuabil:

Se creează o declarație de TVA (Documente - Raportare fiscală), în tabelele de introducere a datelor din secțiunile 8 și 9, folosind butonul „Download”, se selectează fișierul XML descărcat anterior de la 1C.

Descriere

Funcționează cu aproape toate versiunile ediției 4.5 a configurației Accounting
Se generează un fișier de descărcare XML chiar dacă componenta V7PLUS.DLL nu este conectată, cu alte cuvinte, dacă, din lipsă, descărcarea standard a raportării reglementate nu funcționează.

Informațiile registrului de achiziții se completează conform documentelor care au generat rulajul debitor al subconturilor 19 ale contului. Aceasta ignoră faptul compensării TVA (cifra de afaceri creditară a contului 19), care în majoritatea cazurilor, conform legislației în vigoare, corespunde cuantumul TVA de compensat. Astfel, în versiunile mai vechi este posibil să se efectueze descărcarea înainte de a introduce documentele de reglementare („Crearea înregistrărilor în registrul de achiziții”, „Înregistrarea registrului de achiziții”).

Dar dacă există o compensare TVA pentru avansurile emise anterior, este necesară introducerea „Crearea înregistrărilor în registrul de achiziții” sau „Inregistrare în registrul de achiziții”.

Pentru versiunile de configurare vechi, în care data și numărul facturii de primire au fost introduse într-un detaliu al documentelor de primire pentru bunuri și materiale și servicii, a fost implementată funcția de separare a datei și a numărului. Sperăm că acest lucru va acoperi majoritatea cazurilor de scriere a acestor detalii împreună. Dacă unele opțiuni nu funcționează corect, scrieți, le voi îmbunătăți.

Informațiile din carnetul de vânzări se completează conform documentelor afișate „Factură emisă”, cu împărțirea corespunzătoare după codul tipului tranzacției (Vânzări - 01, Avans - 02 și 22).
Deoarece prelucrarea a fost dezvoltată pentru completarea inițială a Secțiunilor 8 și 9 din decontul de TVA, atunci când este necesară introducerea unui volum mare de date; cazurile cu documente de ajustare sau corectate nu sunt implementate, pornind de la ipoteza că în metodele standard de afaceri volumul acestora este nesemnificativă și este disponibilă pentru intrare manuală în Persoana juridică a contribuabilului.
De asemenea, sumele în valută nu sunt luate în considerare. Este posibil să implementați aceste funcții individual.

Condiții de cumpărare

În versiunea demo puteți testa toată funcționalitatea programului, dar spre deosebire de versiunea completă, sunt încărcate mai multe rânduri de informații. Versiunea completă nu are restricții privind numărul de instalări. De asemenea, nu există taxă de abonament; programul funcționează pe toată perioada de valabilitate a formatului de încărcare (5.04). Dacă formatul se modifică și există un program de descărcare dezvoltat pentru noul format, utilizatorul are dreptul de a primi o actualizare preferențială a programului. Este posibil ca dezvoltatorul să modifice programul pentru a se potrivi specificului de completare și încărcare a datelor.

În conformitate cu procedura de completare a unui decont de TVA, tranzacțiile care nu sunt supuse impozitării (scutite de impozitare), tranzacțiile care nu sunt recunoscute ca obiect de impozitare, precum și tranzacțiile de vânzare de bunuri (lucrări, servicii) , al cărui loc de vânzare nu este recunoscut ca teritoriu al Federației Ruse, sunt reflectate în secțiunea 7 din decontul de TVA. Cel mai recent, în versiunea 3.0.51 a programului 1C: Contabilitate 8 ediția 3.0 , a devenit posibilă completarea automată a acestei secțiuni a declarației pe baza datelor contabile. Această oportunitate poate fi folosită începând cu raportarea pentru al doilea trimestru al anului 2017. Organizațiile care mențin o contabilitate separată a TVA prin metode contabile pot profita de inovație.

În acest articol ne vom uita la ce obiecte noi și detalii noi au apărut în program în legătură cu aceasta și ce acțiuni trebuie să efectueze contabilul (utilizatorul) în program 1C: Contabilitate 8 ediția 3.0 pentru a asigura completarea automată a secțiunii de mai sus a declarației.

Exemplu

Organizare "Zarie" se aplică regim fiscal general – metoda angajamentelor și menține o contabilitate separată a TVA în conformitate cu clauza 4 art. 170 din Codul Fiscal al Federației Ruse (TC RF) .

În trimestrul al treilea din 2017, organizația a avut două tranzacții fără TVA.

În primul rând, organizarea expedierii "Cumpărător" sub contract № 101 echipamente medicale incluse în lista de produse medicale aprobată de Guvernul Federației Ruse, în valoare de 200.000 de ruble fără TVA.

În al doilea rând, organizația a efectuat reparații ale echipamentelor de producție situate pe teritoriul unui stat străin. Costul lucrării, în conformitate cu contractul (nr. 102), este de 300.000 de ruble fără TVA.

Venitul organizației, supus TVA la o cotă de 18%, pentru al treilea trimestru al anului 2017 este de 1.500.000 de ruble.

Să luăm în considerare ce acțiuni trebuie să efectueze un contabil pentru a completa automat secțiunea 7 din decontul de TVA pentru trimestrul trei al anului 2017. Permiteți-mi să vă reamintesc încă o dată că numai organizațiile care mențin o contabilitate separată a TVA-ului încasat în program pot folosi completarea automată a acestei secțiuni a declarației. Mai mult, contabilitatea separată a TVA ar trebui să fie efectuată conform metodelor contabile, utilizând analize suplimentare ale contului 19. Toți ceilalți vor completa această secțiune, ca și înainte, manual.

Setările programului TVA care permit completarea automată sunt prezentate în Fig. 1:

Pentru a stoca codurile de tranzacție utilizate pentru completarea secțiunii 7 din decontul de TVA, precum și pentru a completa registrul documentelor care confirmă beneficiile TVA, a fost creat un director în program Codurile de tranzacție pentru secțiunea 7 din decontul de TVA.

Să ne uităm la prima tranzacție fără TVA.

În conformitate cu pp. 1 pct. 2 art. 149 Codul fiscal al Federației Ruse , vânzarea pe teritoriul Federației Ruse de dispozitive medicale (produse medicale) de producție internă și străină conform listei aprobate de Guvernul Federației Ruse nu este supusă impozitării (scutita de impozitare).

Un element cu codul este adăugat în director selectându-l din clasificator 1010204 si nume Vânzările de produse medicale de producție internă și străină conform listei aprobate de Guvernul Federației Ruse, cu caseta de selectare activată Operațiunea nu este supusă impozitării (Articolul 149 din Codul Fiscal al Federației Ruse). Caseta de bifat folosit pentru a include tranzacțiile în registrul documentelor care confirmă beneficiile de TVA. Pentru a completa coloana 2 „Tipul (grup, direcție) tranzacție neimpozabilă” din registrul menționat mai sus, puteți folosi detaliile Tipul tranzacției neimpozabile.

Director prezentat în Fig. 2:

Pentru ca tranzacția de vânzare de echipamente medicale să fie inclusă automat în secțiunea 7 și registrul documentelor justificative, trebuie să selectați codul tranzacției în elementul corespunzător al directorului Nomenclatură. Mai mult, detaliile devin vizibile (disponibile) doar atunci când cota de TVA este stabilită - Fara TVA

Nomenclatură prezentată în fig. 3:

Apoi, în modul obișnuit, completați și postați documentul Implementarea cu tipul de operare Bunuri. În partea tabelară este selectată nomenclatura produsului corespunzător, sunt indicate prețul și cota acestuia fără TVA.

La înregistrarea unui document în contabilitate și contabilitate fiscală, acesta va anula creditul contului 41.01 „Mărfuri în depozite” la debitul contului 90.02.1 „Costul vânzărilor” echipamentul medical vândut (costul echipamentului în exemplul nostru este de 150.000 de ruble) va fi perceput pe creditul facturii 90.01.1 „Venit” venituri, prin debitul contului 62.01 „Decontări cu cumpărători și clienți” va acumula datoria. Documentul va face, de asemenea, înregistrările necesare în registre.

Completarea documentului Implementarea iar rezultatul implementării sale sunt prezentate în Fig. 4:

Pe lângă înregistrările în registrele obișnuite (cunoscute nouă), documentul, atunci când este postat, va face înregistrări în două registre noi.

Registrul de acumulare Tranzacții fără TVA este destinat să înregistreze sumele vânzărilor și cantitățile de achiziție de bunuri prin coduri de tranzacție și este utilizat pentru pregătirea pentru completarea secțiunii 7 din decontul de TVA.

Registrul de informații este conceput pentru a reține detaliile documentelor tranzacției (factură, acord) și este utilizat pentru a crea un registru de documente care confirmă beneficiul fiscal de TVA.

Documentați mișcările Implementarea conform registrelor de mai sus sunt prezentate în Fig. 5:

Să ne uităm la a doua tranzacție fără TVA.

În conformitate cu pp. 2 clauza 1.1 art. 148 Codul Fiscal al Federației Ruse , dacă lucrarea este direct legată de bunuri mobile situate în afara teritoriului Federației Ruse (o astfel de lucrare include, în special, reparații), locul de realizare a lucrării nu este recunoscut ca fiind teritoriul Federației Ruse și, prin urmare, , nu sunt supuse impozitării.

La cartea de referință Secțiunea 7 coduri de tranzacție pentru TVA este necesar, prin selectare din clasificator, adăugarea unui element cu codul 1010812 si nume Realizarea lucrărilor (serviciilor), al căror loc de realizare nu este recunoscut ca teritoriu al Federației Ruse. Caseta de bifat Operațiunenesupus impozitării (articolul 149 din Codul fiscal al Federației Ruse) dezactivat în mod implicit, deoarece acest cod operațional nu are nimic de-a face cu articolul 149. Casetă de selectare Inclus în registrul documentelor justificative Fără a activa caseta de selectare anterioară, aceasta nu este activă.

Director Secțiunea 7 coduri de tranzacție pentru TVA prezentat în Fig. 6:

Dacă, în baza unui acord cu cumpărătorul, numai tranzacțiile care nu sunt supuse impozitării (scutite de impozitare) nu sunt recunoscute ca obiect de impozitare, tranzacțiile cu un loc de vânzare care nu sunt recunoscute ca teritoriu al Federației Ruse sunt reflectat, atunci este convenabil să indicați codul tranzacției în director Tratate fără a-l specifica în director Nomenclatură. În director Tratate Codul tranzacției este selectat în secțiunea „TVA”.

Exemplu de completare a unui element de director Tratate prezentată în fig. 7:

La efectuarea documentului in contabilitate si contabilitate fiscala, acesta se va calcula in functie de creditul contului 90.01.1 venituri, prin debitul contului 62.01 va acumula datoria și va face înregistrările necesare în registre.

Completarea documentului Implementarea iar rezultatul implementării sale sunt prezentate în Fig. 8:

Spre deosebire de exemplul anterior, documentul, atunci când este postat, va face doar o înregistrare în registrul de acumulare Tranzacții fără TVA, deoarece caseta de selectare Inclus în registrul documentelor justificative nu este inclus pentru acest cod de operare.

Intrarea registrului de mai sus este prezentată în Fig. 9:

La sfârșitul trimestrului este necesară generarea unui document de reglementare . Documentul este generat ultimul, după ce toate celelalte operațiuni de TVA au fost finalizate. Acest lucru este clar vizibil în Asistent contabil TVA.

Fragment Asistent contabil TVA prezentat în Fig. 10:

În primul rând, vom crea un document de reglementare repartizarea TVA. Documentul este completat complet prin apăsarea unui singur buton „Umplere”.

După cum am menționat deja, veniturile supuse TVA-ului pentru trimestrul sunt de 1.500.000 de ruble, veniturile care nu sunt supuse TVA-ului sunt de 500.000 de ruble (200.000 de ruble + 300.000 de ruble).

Să presupunem, pentru simplitate, că organizația a primit o singură factură pentru trimestrul, TVA pentru care este supus distribuției - a fost achiziționat un serviciu în valoare de 118.000 de ruble, inclusiv TVA-ul de 18% (18.000 de ruble), ale cărui costuri sunt incluse. în cheltuieli generale de afaceri (contul 26) . Atunci când este distribuită, în consecință, suma de 13.500 de ruble se referă la activitățile supuse TVA-ului și va fi luată ca deducere, iar 4.500 de ruble se referă la activitățile care nu fac obiectul TVA-ului și vor fi luate în considerare în costul serviciului achiziționat în afaceri generale. cheltuieli.

La înregistrarea unui document în contabilitate, acesta va face înregistrări în cont 19.04 - va șterge sumele corespunzătoare de TVA din analize Distribuit pentru analiză Acceptat pentru deducereși pentru analiză Inclus in pret. Suma TVA care urmează să fie inclusă în preț (4.500 de ruble) va fi debitată din creditul contului 19.04 la debitul contului 26 .

Document de reglementare repartizarea TVA iar rezultatul implementării sale sunt prezentate în Fig. unsprezece:

Documentul, atunci când este afișat, va face o înregistrare în registrul de acumulare Tranzacții fără TVA fără nicio analiză a sumei TVA inclusă în preț.

Intrarea în registru este prezentată în Fig. 12:

Vom crea și completam un document de reglementare Generarea înregistrărilor în secțiunea 7 din decontul de TVA.

Documentul se completează pe baza datelor din registrul de acumulare Tranzacții fără TVA. Pe baza înregistrărilor din registru cu codul tranzacției creat de documente Implementarea, sunt generate linii de document. Bazat pe o înregistrare fără un cod de operare creat de un document de reglementare repartizarea TVA, se formează coloana 4 „TVA distribuit”, iar valoarea TVA este distribuită pe toate rândurile proporțional cu valoarea vânzărilor.

La postare, documentul va șterge intrările din registru Tranzacții fără TVA(și-au făcut treaba), însumează rândurile cu același cod de operare și generează înregistrări în registrul fondului de rulment Înregistrările secțiunii 7 din decontul de TVA.

Document de reglementare Generarea înregistrărilor în secțiunea 7 din decontul de TVA iar rezultatul implementării sale sunt prezentate în Fig. 13:

Acum nu mai rămâne decât să formezi și să completezi Declaratie de TVA pentru al treilea trimestru din 2017 și vedeți cum ne arată Secțiunea 7.

Coloana 1 indică codurile de tranzacție în conformitate cu Anexa nr. 1 La Procedura de completare a declaratiei.

Atunci când reflectă în coloana 1 tranzacții care nu sunt supuse impozitării (scutite de impozitare), contribuabilul completează indicatorii din coloanele 2, 3 și 4 sub codurile de tranzacție corespunzătoare.

Atunci când se reflectă în coloana 1 tranzacții care nu sunt recunoscute ca obiect de impozitare, precum și tranzacții pentru vânzarea de bunuri (lucrări, servicii), al căror loc de vânzare nu este recunoscut ca teritoriu al Federației Ruse, contribuabilul completează indicatorii din coloana 2 sub codurile de tranzacție corespunzătoare. În același timp, indicatorii din coloanele 3 și 4 nu sunt completați (în coloanele indicate este plasată o liniuță).

Raport Înregistrați-vă la secțiunea 7 a declarației se formează pe baza înregistrărilor din registrul de informații Documente privind tranzacțiile fără TVAși are scopul de a crea un registru de documente care confirmă beneficiul fiscal de TVA în conformitate cu Scrisoarea Serviciului Fiscal Federal din 26 ianuarie 2017 Nr. ED-4-15/1281@ (Fig. 15).

Suma TVA care urmează să fie inclusă în preț (4.500 de ruble) va fi anulată din creditul contului 19.04 în debitul contului 26. Document de reglementare Distribuția TVA-ului și rezultatul implementării acestuia sunt prezentate în Fig. 11. Fig. 11 Documentul, la afisare, va face o inscriere in registrul de acumulare a tranzactiilor fara TVA fara nicio analiza pentru valoarea TVA inclusa in pret. Intrarea în registru este prezentată în Fig. 12. Fig. 12 Să creăm și să completăm un document de reglementare Formarea înregistrărilor în secțiunea 7 din decontul de TVA. Documentul se completează pe baza datelor din registrul de acumulare a tranzacțiilor scutite de TVA. Pe baza înregistrărilor din registru cu codul de operare creat de documentele de implementare, se generează linii de document.

Completarea automată a secțiunii 7 din decontul de TVA în 1s:contabilitate 8.3

Codurile de operare ale secțiunii 7 pentru TVA, este necesar, prin selectarea din clasificator, să adăugați un element cu codul 1010812 și numele Vânzări de lucrări (servicii), al căror loc de vânzare nu este recunoscut ca teritoriu al Rusiei Federaţie. Caseta de selectare Tranzacția nu este supusă impozitării (articolul 149 din Codul fiscal al Federației Ruse) este dezactivată în mod implicit, deoarece acest cod de tranzacție nu are nicio legătură cu articolul 149. Includet în registrul documentelor justificative fără a activa caseta de selectare anterioară nu este activ.
Directorul Coduri de tranzacție din Secțiunea 7 pentru TVA este prezentat în Fig. 6: Dacă contractul cu cumpărătorul reflectă exclusiv tranzacții care nu sunt supuse impozitării (scutite de impozitare), nu sunt recunoscute ca obiect de impozitare, tranzacții cu un loc de vânzare care nu sunt recunoscute ca fiind teritoriul Federației Ruse, atunci este convenabil să indicați codul tranzacției în directorul Contracte fără a-l indica în directorul Nomenclator.

Completarea secțiunii 4 din decontul de TVA în 1s 8.3

La sfarsitul trimestrului este necesara generarea unui document de reglementare Formarea meniilor in sectiunea 7 din decontul de TVA. Documentul este generat ultimul, după ce toate celelalte operațiuni de TVA au fost finalizate. Acest lucru este clar vizibil în Asistentul de contabilitate TVA. Un fragment din Asistentul de contabilitate TVA este prezentat în Fig. 10: În primul rând, vom crea un document de reglementare Alocarea TVA.

Documentul este completat complet prin apăsarea unui singur buton „Umplere”. După cum am menționat deja, veniturile supuse TVA-ului pentru trimestrul sunt de 1.500.000 de ruble, veniturile care nu sunt supuse TVA-ului sunt de 500.000 de ruble (200.000 de ruble + 300.000 de ruble). Să presupunem, pentru simplitate, că organizația a primit o singură factură pentru trimestrul, TVA pentru care este supus distribuției - a fost achiziționat un serviciu în valoare de 118.000 de ruble, inclusiv TVA-ul de 18% (18.000 de ruble), ale cărui costuri sunt incluse. în cheltuieli generale de afaceri (contul 26) .

Completarea automată a secțiunii 7 din decontul de TVA pentru tranzacțiile neimpozabile

Info

Vom crea și completa un document de reglementare Formarea înregistrărilor în secțiunea 7 din decontul de TVA. Documentul se completează pe baza datelor din registrul de acumulare a tranzacțiilor scutite de TVA. Pe baza înregistrărilor din registru cu codul de operare creat de documentele de implementare, se generează linii de document.

Pe baza înregistrării fără cod de tranzacție creat de documentul de reglementare Distribuția TVA, se formează coloana 4 „TVA distribuit”, iar valoarea TVA este distribuită pe toate liniile proporțional cu valoarea vânzărilor. La executare, documentul va anula înregistrările în registrul Tranzacții fără TVA (și-au stabilit scopul), însumează rândurile cu același cod de operare și generează înregistrări în registrul de acumulare circulant Înregistrări în secțiunea 7 din decontul de TVA. Document de reglementare Formarea înregistrărilor în secțiunea 7 a decontului de TVA și rezultatul implementării acestuia sunt prezentate în Fig.

Informații contabile

Acum nu mai rămâne decât să generați și să completați Declarația de TVA pentru trimestrul al treilea din 2017 și să vedeți cum arată Secțiunea 7. Coloana 1 indică codurile tranzacției în conformitate cu Anexa nr.1 la Procedura de completare a declarației. Atunci când reflectă în coloana 1 tranzacții care nu sunt supuse impozitării (scutite de impozitare), contribuabilul completează indicatorii din coloanele 2, 3 și 4 sub codurile de tranzacție corespunzătoare.

Cum se generează o declarație de TVA în programul 1C 8.3 Contabilitate? În configurațiile 1C 8.3 există mai multe modalități de a genera o declarație de TVA:

Din lista generală a rapoartelor reglementate (la locul de muncă „raportare reglementată 1C”)
De la asistentul contabil TVA
Din cartea de referință „Rapoarte reglementate”
Din documentul „Rapoarte reglementate”

Raportarea de la 1C Lista generală a rapoartelor reglementate este apelată din secțiunea „Rapoarte”, subsecțiunea „Rapoarte reglementate” (Fig. 1). Fig. 1 Această opțiune este convenabilă deoarece conține toate rapoartele reglementate generate de utilizator simultan (Fig. 2), inclusiv diverse opțiuni. În plus, aici sunt conectate diverse servicii pentru trimiterea, monitorizarea și reconcilierea cu autoritățile fiscale.

Atenţie

Pe baza înregistrării fără cod de tranzacție creat de documentul de reglementare Distribuția TVA, se formează coloana 4 „TVA distribuit”, iar valoarea TVA este distribuită pe toate liniile proporțional cu valoarea vânzărilor. La executare, documentul va șterge înscrierile din registrul de tranzacții fără TVA (și-au stabilit scopul), însumează rândurile cu același cod de operare și generează înregistrări în registrul de acumulare circulant Înregistrări la secțiunea 7. din declarația de TVA. Document de reglementare Formarea înregistrărilor în secțiunea 7 a decontului de TVA și rezultatul implementării acestuia sunt prezentate în Fig.

13. Fig. 13 Acum nu mai rămâne decât să generați și să completați Declarația de TVA pentru trimestrul III 2017 și să vedeți cum arată Secțiunea 7. În coloana 1 sunt indicate codurile tranzacției conform Anexei nr.1 la Procedura de completare a declarației.

Costul lucrării, în conformitate cu contractul (nr. 102), este de 300.000 de ruble fără TVA. Venitul organizației, supus TVA la o cotă de 18%, pentru al treilea trimestru al anului 2017 este de 1.500.000 de ruble. Să luăm în considerare ce acțiuni trebuie să efectueze un contabil pentru a completa automat secțiunea 7 din decontul de TVA pentru trimestrul trei al anului 2017.

Permiteți-mi să vă reamintesc încă o dată că numai organizațiile care mențin o contabilitate separată a TVA-ului încasat în program pot folosi completarea automată a acestei secțiuni a declarației. Mai mult, contabilitatea separată a TVA ar trebui să fie efectuată conform metodelor contabile, utilizând analize suplimentare ale contului 19. Toți ceilalți vor completa această secțiune, ca și înainte, manual. Setările programului TVA care permit completarea automată sunt prezentate în Fig.

Și pentru contabilizarea în program, este foarte important ca toate detaliile să fie completate corect, deoarece acest lucru poate fi decisiv atunci când se contabilizează TVA-ul la avansurile emise și primite. Pentru a verifica dacă toate facturile furnizorilor au fost introduse în program, utilizați raportul „Disponibilitatea facturilor”, aflat în fila „Rapoarte”. Figura arată că pentru unul dintre documente nu există nicio factură.

În acest caz, trebuie să deschideți documentul făcând clic pe numele acestuia din raport, să introduceți numărul și data facturii furnizorului și să faceți clic pe butonul „Înregistrare”. După aceasta, toate documentele trebuie reînfișate, deoarece există adesea situații în care facturile sunt introduse retroactiv sau un extras de cont bancar este încărcat în program o dată la câteva zile, iar documentele de chitanță și de vânzare sunt introduse zilnic (din această cauză, dificultăți apar odată cu compensarea avansurilor, care pot interfera cu calcularea corectă a TVA-ului).
Fig. 8 Procesarea „Analiza contabilă TVA” verifică corectitudinea completării carnetului de cumpărături, carnetului de vânzări și declarației de TVA după ce au fost efectuate toate operațiunile de TVA de reglementare (Fig. 9). Fig.9 Cu toate acestea, asta nu este tot. Declarația în sine conține și verificări suplimentare (Fig. 10). Fig. 10 Erorile verificate în declarația în sine se referă în principal la detalii completate în documente și cărți de referință (Fig. 11). Este important să rețineți că pentru a le corecta, este necesar nu numai să editați detaliile în sine, de exemplu, pentru a corecta punctul de control din cardul contrapărții, dar este și necesar să reîncărcați toate documentele, în special facturile, la aceasta. contraparte.
Atunci când este distribuită, în consecință, suma de 13.500 de ruble se referă la activitățile supuse TVA-ului și va fi luată ca deducere, iar 4.500 de ruble se referă la activitățile care nu fac obiectul TVA-ului și vor fi luate în considerare în costul serviciului achiziționat în afaceri generale. cheltuieli. La inregistrarea documentului in contabilitate va face inregistrari in contul 19.04 - sterge sumele corespunzatoare de TVA din analytics.Distribuit la analytics.Acceptat la deducere si la analytics.Luat in calcul in cost. Suma TVA care urmează să fie inclusă în preț (4.500 de ruble) va fi anulată din creditul contului 19.04 în debitul contului 26. Document de reglementare Distribuția TVA-ului și rezultatul implementării acestuia sunt prezentate în Fig. 11: Documentul, la efectuare, va face o înscriere în registrul de acumulare a tranzacțiilor fără TVA fără nicio analiză pentru valoarea TVA inclusă în preț. Intrarea în registru este prezentată în Fig.

În configurațiile 1C 8.3 există mai multe modalități de a genera o declarație de TVA:

Din lista generală a rapoartelor reglementate (la locul de muncă „raportare reglementată 1C”)
De la asistentul contabil TVA
Din directorul „”
Din documentul „Rapoarte reglementate”

Raportare de la 1C

Lista generală a rapoartelor reglementate este accesată din secțiunea „Rapoarte”, subsecțiunea „Rapoarte reglementate” (Fig. 1).

Această opțiune este convenabilă deoarece conține toate rapoartele reglementate generate de utilizator simultan (Fig. 2), inclusiv diverse opțiuni. În plus, aici sunt conectate diverse servicii pentru trimiterea, monitorizarea și reconcilierea cu autoritățile fiscale.

A doua opțiune, nu mai puțin convenabilă, pentru generarea unui decont de TVA este utilizarea (Fig. 3).

Panoul asistent listează secvenţial toate acţiunile care trebuie efectuate înainte de a genera o declaraţie (Fig. 4) şi indică, de asemenea, starea acestora. Operația care trebuie efectuată în momentul actual este marcată cu o săgeată.

În exemplul nostru, acesta este elementul „ ”. Fontul luminos indică operațiuni care nu necesită corecție; fontul pal indică posibile erori. Declarația în sine este prezentată în ultimul paragraf.

Obțineți 267 de lecții video pe 1C gratuit:

Toate formele de rapoarte reglementate sunt stocate în baza de date 1C într-un director special - „Rapoarte reglementate” (Fig. 5). Aici vor fi înregistrate cele mai recente versiuni tipărite după instalarea noii versiuni.

Din acest tablou de bord puteți obține informații detaliate despre fiecare raport, inclusiv modificări legislative. Puteți ajunge la această fereastră din lista generală de directoare (butonul „Toate funcțiile”). Puteți crea o declarație făcând clic pe butonul „Nou” evidențiind linia dorită cu cursorul.

Dacă cartea de referință „Rapoarte reglementate” conține forme tipărite curente de rapoarte, atunci rapoartele în sine cu date sunt stocate în documentul cu același nume (Fig. 6). Puteți ajunge la document din lista generală de documente făcând clic pe butonul „Toate funcțiile”. Din acest panou puteți deschide o declarație fără formular de pornire. Aici puteți vedea jurnalul de descărcare.

Verificarea contabilitatii TVA in baza de date

TVA-ul este o taxă complexă; pentru calcularea sa corectă, sunt furnizate capabilități speciale în configurații 1C. Asistentul contabil TVA a fost deja menționat mai sus. În plus, merită să utilizați procesarea „ ” și „Analiza contabilității TVA” (Fig. 7).

Verificarea rapidă conține secțiuni privind contabilitatea TVA cu o listă de erori și sfaturi pentru corectarea acestora (Fig. 8).

Procesarea „Analiza contabilă TVA” verifică corectitudinea completării carnetului de cumpărături, carnetului de vânzări și declarației de TVA după ce au fost efectuate toate operațiunile de TVA de reglementare (Fig. 9).

În scopul descarcării declarației de TVA 2015 în noul format. Principiul de funcționare al mecanismului este următorul:

1.1 Se completează documentul „Declarație TVA”. pe baza datelor din registrele „Achiziții TVA”, „Vânzări TVA” (puteți modifica documentul și completați pe baza oricăror date, chiar și încărcând date din fișiere EXCEL, XML, TXT, DBF etc.). Puteți completa sau corecta documentul manual.

1.2 Sau încărcați documentul „Declarație TVA” din carnetul de vânzări și cartea de achiziții din fișierele Excel

2. Declarația este încărcată în fișiere XML:

NO_NDS.8_....xml - achiziționează fișierul carte

NO_NDS.9_....xml - fișier carte de vânzări

NO_NDS_....xml - fișier de date rezumat

Acest document poate necesita modificări pentru a-l face să funcționeze. Rafinarea documentului în cadrul funcționalității actuale (completarea conform datelor din registrul de TVA și încărcarea în 3 fișiere XML) este gratuită. Dezvoltarea unei noi funcționalități pentru completarea unui document sau încărcarea altor secțiuni ale declarației este supusă unei taxe: 1000 de ruble. pe oră de muncă.

Nu există limită pentru numărul de licențe sau numărul de locuri de muncă.

Instalarea programului se realizează prin compararea asocierii cu configurația dvs. curentă, după care documentul „Declarație TVA” este adăugat la configurația dumneavoastră.

Motive pentru a cumpăra

Necesitatea de a încărca o declarație de TVA în format 2015 dacă este imposibil să actualizați configurația actuală la cele mai recente versiuni ale 1C

Abilitatea de a ajusta și introduce manual date pentru încărcare

Posibilitatea de a descărca rapoarte „Cartea de achiziții” și „Cartea de vânzări” într-un document din Excel

Posibilitatea de a descărca o declarație de TVA din configurații care nu sunt destinate acestui lucru (de exemplu, „Gestionarea comerțului”)

Avantaje

Vă permite să încărcați o declarație de TVA în formatul 2015 cu posibilitatea de a ajusta manual datele încărcate.

Este posibil să descărcați date din carnetul de achiziții și carnetul de vânzări din fișierele Excel (fișierele trebuie să corespundă rapoartelor reglementate aprobate „Carnet de achiziții”, „Carte de vânzări”). De exemplu, puteți genera rapoartele „Cartea de achiziții” și „Cartea de vânzări” din baza de date 1C 7.7, să le încărcați în documentul „Declarație de TVA” și să trimiteți rapoartele.

Puteți încărca mai multe documente „Declarație TVA” generate într-un singur fișier de încărcare (acest lucru este necesar, de exemplu, pentru divizii separate: fiecare divizie generează propriul document cu filele completate „Cartea de achiziții”, „Cartea de vânzări”, apoi toate datele sunt descărcate de către organizația-mamă și raportarea este transmisă)

Acest document poate fi folosit pentru configurații vechi sau non-standard pentru depunerea rapoartelor de TVA 2015. Pentru utilizare în configurații non-standard, va trebui doar să modificați mecanismul de completare a documentului, ceea ce este foarte simplu.

Banii inapoi garantat

Infostart LLC vă garantează o rambursare de 100% dacă programul nu corespunde funcționalității declarate din descriere. Banii pot fi returnați integral dacă solicitați acest lucru în termen de 14 zile de la data primirii banilor în contul nostru.

Programul a fost atât de dovedit că funcționează, încât putem oferi o astfel de garanție cu deplină încredere. Ne dorim ca toți clienții noștri să fie mulțumiți de achiziția lor.