Prilagoditev prejema na podlagi prilagoditve. Popravek prejemkov v računovodstvu
Strokovnjaki 1C povedo, kako lahko uporabniki popravijo lastne napake preteklih let v računovodstvu in davčnem obračunu davka na dohodek.
Za poenostavitev obračunavanja dohodnine program 1C: Računovodstvo 8 različice 3.0 izvaja naslednji mehanizem za popravljanje napak iz prejšnjih let, povezanih z odsevom prejema blaga (dela, storitev). Če so napake (izkrivljanja):
- povzročilo podcenjevanje zneska davka, ki ga je treba plačati, potem se spremenijo davčni računovodski podatki za prejšnje davčno obdobje;
- ni povzročilo podcenjevanja zneska davka, ki ga je treba plačati, se spremembe davčnih računovodskih podatkov izvedejo v tekočem davčnem obdobju.
Če bo davčni zavezanec vseeno želel uveljaviti svojo pravico in davčnemu organu predložiti posodobljeno napoved za odmero dohodnine za preteklo obdobje (v primeru, da napake (izkrivljanja) niso povzročile prenizkega obračuna zneska davka), bo imel uporabnik za ročno prilagajanje davčnih knjigovodskih podatkov.
Primer 1
Za odpravo napak v zvezi s precenjenimi stroški preteklega davčnega obdobja se uporablja tudi dokument Prilagoditev prejemkov z vrsto operacije Popravek v primarnih dokumentih. Razlika je v tem, da se datum ustanovitvene listine in datum uskladitvene listine nanašata na različni leti: na terenu od dokument Prilagoditev prejemkov navedite datum: 29.02.2016 . Po tem obrazec dokumenta Prilagoditev prejemkov na zaznamku Glavni spremenjeno: na področju podrobnosti Odraz prihodkov in odhodkov namesto izbirnih gumbov se prikaže polje Postavka drugih prihodkov in odhodkov:. V tem polju morate označiti želeni artikel - Dobiček (izguba prejšnjih let) tako da ga izberete iz imenika Drugi prihodki in odhodki.
Postopek izpolnjevanja tabelarnega dela Storitve in registracijo popravljene različice dokumenta Račun prejet se ne razlikuje od vrstnega reda, opisanega v primeru 1 v članku "Popravek napake leta poročanja v 1C: Računovodstvo 8."
Prosimo, upoštevajte, če je računovodski sistem za organizacijo New Interior LLC določil datum za prepoved spreminjanja podatkov "zaprtega" obdobja (tj. obdobja, za katero se poroča regulativnim organom - na primer 31.12.2015 ), ko poskušate objaviti dokument na zaslonu, se prikaže sporočilo, ki nakazuje, da v prepovedanem obdobju ni mogoče spremeniti podatkov. To se zgodi, ker dokument Prilagoditev prejemkov v opisani situaciji spremeni davčno knjigovodske podatke (za dohodnino) za preteklo davčno obdobje (za september 2015). Za objavo dokumenta Prilagoditev prejemkov Datum prepovedi spreminjanja podatkov bo treba začasno odpraviti.
Po izpolnitvi dokumenta Prilagoditev prejemkov knjigovodske knjižbe in evidence bodo generirane v posebnih virih za namene davčnega računovodstva za dohodnino (slika 1).
riž. 1. Rezultat izvedbe dokumenta "Prilagoditev prejema".
Poleg vpisov v knjigovodski register se v akumulacijske registre vpisujejo popravne vknjižbe DDV predstavljen in DDV nakupi. Vsi vnosi v zvezi s popravkom DDV za tretje četrtletje se ne razlikujejo od vnosov v primeru 1 v članku "Popravek napake leta poročanja v 1C: Računovodstvo 8", saj glede DDV v tem primeru postopek popravka ni nič drugačen. Poglejmo si podrobneje, kako se napake iz preteklih let popravljajo v računovodskem in davčnem obračunu dohodnine.
V skladu s 14. odstavkom PBU 22/2010 se dobiček, ki izhaja iz zmanjšanja napihnjenih stroškov najemnine v višini 30.000 rubljev, odraža v računovodstvu kot del drugih prihodkov tekočega obdobja (popravljen z vpisom v kredit konto 91.01 »Drugi prihodki« v februarju 2016).
V davčnem računovodstvu bi morali v skladu s 1. odstavkom 54. člena Davčnega zakonika Ruske federacije napihnjeni stroški najemnine povečati davčno osnovo za obdobje, v katerem je bila storjena navedena napaka (izkrivljanje). Zato je znesek 30.000 rubljev. odraža v prihodkih od prodaje in oblikuje finančni rezultat z evidenco septembra 2015.
Za upoštevanje rezultata prilagoditve poravnav z nasprotnimi strankami (če je takšna prilagoditev opravljena po koncu poročevalskega obdobja) program uporablja račun 76.K "Prilagoditev poravnav prejšnjega obdobja." Račun 76.K odraža dolg za poravnave z nasprotnimi strankami, začenši od datuma transakcije, ki je predmet popravka, do datuma popravne transakcije (v našem primeru od septembra 2015 do februarja 2016).
Upoštevajte, da je posnetek Znesek NU DT 76.K Znesek NU CT 90.01.1- gre za pogojni vpis, ki služi le za prilagoditev davčne osnove v smeri povečanja in pravilnega obračuna dohodnine.
V našem primeru se davčna osnova ni povečala zaradi povečanja prihodkov od prodaje, temveč zaradi znižanja posrednih stroškov. Prihodki in odhodki v posodobljeni izjavi morajo biti pravilno prikazani, tako da lahko uporabnik izbere eno od naslednjih možnosti:
Ročno prilagodite kazalnike v prilogi št. 1 in prilogi št. 2 k listu 02 posodobljene izjave o dobičku za 9 mesecev in za leto 2015 (zmanjšajte prihodke od prodaje in hkrati zmanjšajte posredne stroške za 30.000 rubljev);
ročno prilagodite korespondenco računov za namene davčnega računovodstva, kot je prikazano na sliki 2.
riž. 2. Prilagoditve ožičenja
Ker se je po izvedenih spremembah finančni rezultat za leto 2015 v davčnem obračunu spremenil, je treba v decembru 2015 ponoviti normativno operacijo. Reforma ravnotežja, vključeni v obdelavo Zaključek meseca.
Po novem se bodo popravljeni davčni obračunski podatki pri avtomatskem izpolnjevanju poročil pojavljali tako v posodobljeni napovedi za odmero dohodnine od dohodka pravnih oseb za 9 mesecev 2015 kot tudi v posodobljeni napovedi za odmero dohodnine od dohodkov pravnih oseb za leto 2015.
Ob tem se pri uporabniku neizogibno pojavijo vprašanja, ki so neposredno povezana z računovodstvom:
- Kako prilagoditi stanje obračunov s proračunom za dohodnino, ki se bo spremenilo po dodatnem plačilu zneska davka?
- Zakaj po prilagoditvi zadnjega obdobja ni izpolnjeno ključno razmerje BU = NU + PR + BP?
Za dodatno obračunavanje dohodnine od povečanja davčne osnove, nastale zaradi popravkov davčnega obračuna, v obdobju odkritja napake (februar 2016) morate v program vnesti knjigovodsko knjižbo z operacije, vneseno ročno:
Debet 99.01.1 Kredit 68.04.1 z drugo podkonto Zvezni proračun
Za znesek dodatnega plačila v zvezni proračun;
Debet 99.01.1 Kredit 68.04.1 z drugo podkonto Regionalni proračun
Za znesek dodatnega plačila v proračun sestavnih subjektov Ruske federacije.
Kar zadeva enakost BU = NU + PR + BP, po prilagoditvi prejšnjega obdobja res ne drži. Poročilo Analiza stanja davčnega obračuna dohodnine(odsek Poročila) za leto 2015 bo tudi ponazorilo to pravilo Vrednotenje na podlagi računovodskih podatkov = Vrednotenje na podlagi davčnih knjigovodskih podatkov + Stalne in začasne razlike ne deluje za particije davek in Dohodek. Ta situacija nastane zaradi neskladij v zakonodaji o računovodstvu in davčnem računovodstvu in v tem primeru ni napaka.
V skladu s 1. odstavkom 81. člena Davčnega zakonika Ruske federacije se mora popravek napake, ki je povzročil podcenjevanje davčne osnove, odražati v obdobju odraza prvotne transakcije, v računovodstvu pa popravek napako iz preteklih let naredi tekoče obdobje. Stalne in začasne razlike so pojmi, povezani z računovodstvom (»Pravilnik o računovodstvu »Računovodstvo za izračun davka od dohodkov pravnih oseb« PBU 18/02«, odobren z odredbo Ministrstva za finance Rusije z dne 19. novembra 2002 št. 114n). Nobenega razloga ni za pripoznanje razlik v preteklem obdobju pred izvedbo popravnega računovodskega vnosa.
Ko se popravek napake odrazi v računovodskih evidencah v obdobju odkritja, se bo finančni izid za leto 2016, izračunan po računovodskih in davčno knjigovodskih podatkih, razlikoval za znesek popravka napake - večji bo računovodski dobiček. . Zato kot rezultat dokumenta Prilagoditev prejemkov nastane stalna razlika v višini popravljene napake (glej sliko 1). Po opravljeni rutinski operaciji Izračun dohodnine februarja 2016 bo priznana trajna davčna terjatev (TDA).
Pomembno! Če računovodja načrtuje prilagoditve prejšnjega obdobja in davek ni podcenjen, se davčni podatki v 1C 8.3 prilagodijo ročno.
Poglejmo si primer.
Recimo, da je podjetje Confetprom marca pri zagotavljanju komunikacijskih storitev za december 2015 odkrilo tehnično napako, znesek stroškov je bil presežen za 30.600 rubljev.
Izdan je bil z dokumentom Prejem (akti, računi) iz rubrike Nabave. Takoj je bil evidentiran tudi račun:
Izdan je bil tudi račun:
in DDV je bil sprejet za odbitek:
Za ta račun je bil izdan popravek.
Pomembno je ugotoviti razlog za prilagoditev (vrsta operacije):
- Popravljanje lastne napake - če je prišlo do tehnične napake, vendar so primarni dokumenti pravilni.
- Popravek primarnih dokumentov - če skladnost blaga/storitev in drugih stvari ne sovpada s primarnimi dokumenti, je v dokumentih dobavitelja tehnična napaka.
Poglejmo ta primer v teh dveh situacijah.
Lastna napaka
V tem primeru je prišlo do tehnične napake v znesku s strani računovodje, zato izberemo Popravi svojo napako:
Pri urejanju dokumenta iz preteklega obdobja se v polju Postavka drugi prihodki in odhodki nastavijo Popravni vnosi za promet preteklih let. To je postavka prihodkov/odhodkov z vrsto postavke Dobiček (izguba) prejšnjih let:
Na zavihku Storitve vnesite nove podatke:
Pri knjiženju dokument ustvari stornirane vnose navzdol, če je končni znesek manjši od popravljenega zneska. In dodatne transakcije za manjkajoči znesek v nasprotni situaciji:
Poleg tega se pri prilagajanju prejšnjega obdobja v 1C 8.3 ustvarijo prilagoditveni vnosi za dobiček (izguba):
V Nabavni knjigi je izpisan popravljen znesek DDV:
Po popravku prejšnjega obdobja v 1C 8.3 morate to narediti za zadnje leto v razdelku Operacije - Zapiranje meseca decembra.
Kako popraviti napako, če ste pozabili vnesti račun, kako upoštevati "pozabljene" neobračunane dokumente v smislu davčnega računovodstva pri izračunu dohodnine v 1C 8.3, preberite v
Tehnična napaka v dokumentaciji dobavitelja
Če pride do napake s strani dobavitelja, je Vrsta operacije v primarnih dokumentih nastavljena na Popravek. Številko popravka navedemo tako na potrdilu kot na računu:
Na zavihku Storitve označite pravilne vrednosti:
Dokument naredi podobne vnose s popravkom lastne napake pri popravku prejšnjega obdobja. Popravljene natisnjene dokumente lahko tudi natisnete.
Tovorni list:
Račun:
Če želite prikazati popravljeni račun v nabavni knjigi, morate ustvariti dokument Generiranje vnosov v nabavno knjigo iz razdelka Poslovanje tako, da izberete Redne DDV transakcije:
Poleg glavnega lista v Nakupni knjigi:
Popravek se odraža tudi na dodatnem listu:
Popravek prodaje preteklega obdobja
Poglejmo si primer.
Recimo, da je podjetje Confetprom marca pri prodaji komunikacijskih storitev za december 2015 odkrilo tehnično napako, znesek dohodka je bil podcenjen za 20.000 rubljev.
Izdan je bil z dokumentom Prodaja (akti, računi) iz razdelka Prodaja. Takoj je bil evidentiran tudi račun:
Za to izvedbo je bil izdan korektivni dokument Prilagoditev izvedbe. Vrsta operacije v primeru tehnične napake je izbrana Popravek v primarnih dokumentih. Na zavihku Storitve morate narediti popravke:
Prav tako je potrebno izdati popravljen račun:
Popravni vnosi se odražajo v gibih:
Popravljena izvedba se odraža na dodatnem listu Prodajne knjige. Če ga želite ustvariti, morate iti na stran Prodaja – Knjiga prodaje:
Kako popraviti napako v dokumentih o prejemu ali odpremi, ki vpliva na primarne dokumente in posebne davčne knjigovodske registre, je opisano v nadaljevanju.
Preklic napačno vnesenega dokumenta
Obstajajo situacije, ko je dokument vnesen pomotoma, na primer ustvarjen.
Podjetje Confetprom je na primer marca odkrilo neobstoječ dokument za prejem komunikacijskih storitev za december 2015.
Izvedeno z ročnim delovanjem Stornirno delovanje v Operacijah, vnesenih ročno iz razdelka Operacije.
V polju Storniranje dokumenta izberemo napačno vnesen dokument. Ta dokument o razveljavitvi razveljavi vse transakcije, pa tudi obračunan DDV:
Če želite v knjigo nabave vnesti transakcijo storniranja, morate ustvariti odraz DDV za odbitek na strani Transakcije:
- V dokumentu je treba potrditi vsa polja;
- Ne pozabite navesti datuma snemanja dodatnega lista:
Na kartici Izdelki in storitve:
- Izpolnite podatke iz plačilnega dokumenta in nastavite negativni znesek;
- Prepričajte se, da je polje Dogodek nastavljeno na DDV, predložen za odbitek:
Ali je preklic napačnega dokumenta pravilno prikazan v Nakupni knjigi - rubrika Nakupi, lahko preverite:
Kako odražati izvedbo preteklega obdobja
Poglejmo si primer.
Naj povemo, da je podjetje Confetprom marca odkrilo neevidentirano prodajo komunikacijskih storitev za december 2015.
Za odraz pozabljenega izvedbenega dokumenta v 1C 8.3 ustvarimo Izvedbo (akti, računi) na datum odkritja napake. V našem primeru marec, ne december:
V dokumentu računa navedemo datum popravka (marec) in isti datum je naveden v Izdano (preneseno na nasprotno stranko):
Če želite prikazati DDV v prejšnjem obdobju, morate potrditi polje Ročna popravek in ga popraviti v registru DDV od prodaje:
- Snemanje dodatnega lista – nastavljeno na Da;
- Prilagojeno obdobje – nastavite datum izvirnega dokumenta. V našem primeru december:
Pogosto se zgodi, da se čez nekaj časa odkrijejo napake v predhodno vnesenih dokumentih. V takih primerih je treba dokument prilagoditi.
Mnogi ljudje gredo v dokument "za nazaj", ga popravijo in ponovno objavijo. Ta način popravljanja lastnih napak lahko povzroči resne napake in posledice. Poleg tega je pogosto treba odstopanja v podatkih preprosto dokumentirati za nadaljnje postopke z dobaviteljem.
Pravilno je narediti takšne spremembe z uporabo dokumentov 1C »Prilagoditev prejemkov« in »Prilagoditev prodaje«. Oglejmo si navodila po korakih za delo z njimi v 1C 8.3
Primer registracije popravka prejemkov navzdol
Na primer, vzemimo dokument "Potrdila (akti, računi)". Prilagoditve izvedbe v 1C 8.3 so popolnoma podobne prejetim. Recimo, da smo pred dvema mesecema izdali dokument, kjer prejmemo nekaj blaga v vrednosti 8.997,76 rubljev.
Po prihodu začnemo blago prodajati.
Čez nekaj časa smo odkrili napako v potrdilu o prejemu. Cena bi morala biti drugačna, na primer 223 rubljev. Znesek je 9.143 rubljev.
Nastanejo odstopanja:
- v medsebojnih obračunih;
- v obračunu DDV.
Za beleženje in popravljanje te situacije je na voljo dokument »Prilagoditev prejema«.
Prilagoditev je lahko dveh vrst:
Pridobite 267 video lekcij o 1C brezplačno:
- Popravek v primarnih dokumentih.
- Prilagoditev po dogovoru strank.
Razlike so v tem, da v prvem primeru preprosto popravimo svojo napako, ki smo jo našli v primarnem dokumentu. V tem primeru so za urejanje na voljo vsi stolpci tabelarnega dela. lahko
Pri popravkih po dogovoru strank, to je, ko se stranki dogovorita, da se spremenijo pogoji dobave (spremeni se cena ali količina), stolpca s stopnjo DDV ni mogoče urejati. Lahko pa označite potrditveno polje » « in ustvarite tudi popravljeni račun v 1C 8.3.
Primer popravka prejemkov za preteklo obdobje navzdol:
Poleg tega je mogoče izbrati, kje se bo odražala prilagoditev:
- v vseh oddelkih računovodstva;
- samo v obračunu DDV;
- samo v tiskani obliki (če je originalni dokument popravljen).
Poglejmo knjižbe, ki jih je dokument prilagoditve ustvaril v 1C:
Kot lahko vidite, dokument popravlja razliko v računu 60.01 in DDV (račun 19.03). Poleg tega, če se po spremembi znesek zmanjša, se DDV stornira, 60. konto pa se knjiži v breme.
Konfiguracija: 1c računovodstvo
Različica konfiguracije: 3.0
Datum objave: 15.02.2017
Pogosto pri delu s programom 1C: Računovodstvo 8.3 vidimo, kako računovodje ali vodje urejajo dokumente o pošiljanju ali prejemu med pošiljanjem. Takšne operacije v programu niso dovoljene, za take primere so predvideni dokumenti Izvedbene prilagoditve in Prilagoditev prejemkov.
Prilagoditve se lahko izvedejo navzgor ali navzdol.
Prilagoditev se izvede, ko se spremeni cena in/ali količina poslanega blaga. Operacija prilagoditve se izvede po dogovoru strank s sklenitvijo dodatnega sporazuma s strani strank. Prilagoditev je možna za blago, storitve ali delo.
1. Prilagoditev implementacije 1C: Računovodstvo 3.0 (položaj prodajalca)
Ta vrsta dokumenta se uporablja za registracijo sprememb že izdanih kupcu. Takšne situacije lahko vključujejo situacije, ko je prodajalec odkril napake v odpremnih dokumentih ali dogovorjeno spremembo prodajnih pogojev za že prodano blago, storitve ali dela.
Prilagoditve izvajanja so uvedene na podlagi:
1. Prodaja (listina, račun)
2. Opravljanje proizvodnih storitev
3. Poročilo komisionarja (naročitelja) o prodaji
4. Izvedbene prilagoditve.
Ustvarjamo na podlagi vnesenega Prodaja blaga dokument Izvedbene prilagoditve.
Na jedilniku Ustvarite na podlagi izberite Izvedbene prilagoditve.
Odpre se obrazec Popravek, Vrsta operacije:
Izvaja se, ko se po dogovoru spremenijo pogoji (cena ali količina).
Popravek ugotovljenih napak v primarni dokumentaciji.
V tabelarnem razdelku Izdelki spremenite vrstico po spremembi, vnesite nove podatke o količini ali ceni.
Obstaja priročen tiskan obrazec, imenovan , ta dokument se uporablja za dogovor o spremembah pogojev pogodbe s kupcem, to pomeni, da ta dokument potrjuje soglasje obeh strani k prilagoditvi.
Natisnjen obrazec vsebuje vse potrebne podatke za sklenitev pogodbe o spremembi vrednosti. Glava je izpolnjena s podatki o prodajalcu in kupcu, tabelarični del vsebuje blago, storitve ali dela, za katere se izvajajo spremembe, noga pa ima mesta za podpise zaposlenih pri kupcu in prodajalcu.
Vse ustvarjene prilagoditve so shranjene v dnevniku. Nahaja se v razdelku.
Če morate narediti prilagoditev za prilagoditev, je ta možnost vključena tudi v program. Če želite to narediti, pojdimo v revijo Prodaja - Prilagoditev prodaje in na podlagi že izdelanega dokumenta bomo uvedli novega.
Precej preproste operacije za ustvarjanje prilagoditvenih dokumentov, ki vam bodo omogočile zaščito vaših interesov in skladnost z zakonom. In svojim strankam tudi pokazati visoko kulturo dela s programi in znanje računovodstva.
2. Prilagoditev prejemkov 1C: Računovodstvo 3.0 (položaj kupca)
Ta vrsta dokumenta se uporablja za evidentiranje sprememb dokumentov, prejetih od dobavitelja. Tako kot pri izvajanju je to lahko napaka ali dogovorjena sprememba.
Dokument se ustvari na podlagi dokumenta Prejem blaga in storitev.
Pri prilagajanju prejemkov obstajajo 3 vrste operacij:
Prilagoditve so lahko več vrst:
1. Prilagoditev po dogovoru strank- dogovorjena sprememba cene ali obsega dobavljenih storitev, gradenj ali blaga. Izdan je račun za prilagoditev (odstavek 3 člena 168 Davčnega zakonika Ruske federacije)
2. Popravek v primarnih dokumentih- popravek napak dobavitelja pri generiranju akta ali računa.
3. Popravljanje lastne napake- ta vrsta operacije je namenjena popravljanju napačnih podatkov v dokumentu, kot so vhodna številka, davčna številka, kontrolna točka, datum računa ...
Izpolnite glavo in pojdite na zavihek Izdelki.
V zavihku izdelki spreminjamo Ceno ali Količina izdelkov.
Pošlji ta članek na moj e-poštni naslov
Napake pri pripravi primarne dokumentacije, tako pri prodajalcu kot pri kupcu, so žal pogoste in vsak računovodja, ki dela s programom 1c, bi moral znati prilagoditi prejemke in prodaje v 1c. O prilagoditvah implementacije smo že pisali v članku Kako narediti prilagoditve implementacije v 1C, tega ne bomo ponavljali. V tem članku vam bomo povedali, kako prilagoditi prejemke v 1c; na primer, uporabili bomo konfiguracijo Accounting 3.0.
Za te namene se uporablja dokument Popravek prejema. Vpisuje se praviloma na podlagi predhodno izdane prejemnice, v kateri je prišlo do napake, ali na podlagi predhodno opravljenega popravka, po katerem je bila napaka tudi ugotovljena.
Teme, ki vas zanimajo, pustite v komentarjih, da jih bodo naši strokovnjaki analizirali v člankih z navodili in video navodilih.
Tukaj imate možnost narediti tri vrste sprememb, ki so urejene glede na vrsto operacije. Glede na to bo delno spremenjena sestava polj za izpolnjevanje. Sprva se pri vnosu dokumenta podatki iz zavihkov samodejno vnašajo, nato se izvajajo popravki.
Popravek po dogovoru strank se uporabi, če je med strankama kupoprodajnega posla po predložitvi dokumentacije dosežen dogovor o spremembi cene blaga in materiala, dela ali storitve. Popravek v tem primeru velja za tekoče obdobje.
V tem primeru morate navesti:
· Številka in datum dokumenta dobavitelja;
·Možnost prikaza DDV v računovodstvu ali v vseh delih računovodstva;
·Potreba po obnovitvi DDV v prodajni knjigi (če se znesek zmanjša, se ustvari obnovitveni vnos za predhodno evidentirani odbitek DDV). Upoštevajte, da če se znesek poveča, se lahko odstopanje DDV sprejme za odbitek; za to boste morali ustvariti Formacijo vnosov v knjigo nakupov in izpolniti zavihek Odbitek DDV;
·Možnost vnaprejšnjega odmika: samodejno ali ne;
·Spremembe na zavihkih Izdelki, Storitve ali Agencijske storitve. Tukaj vsak položaj v tabelarnem delu ustreza dvema vrsticama, ki odražata podatke pred in po spremembi;
· Evidentiran je popravek računa.
Popravki v primarnih dokumentih se ugotovijo, ko se odkrijejo napake, ki jih je naredil prodajalec v odpremni dokumentaciji, ki jo je predložil. Te spremembe bodo izvedene v obdobju, v katerem je bil uveden dokument, ki se popravlja.
Tukaj morate vnesti:
· Številka in datum popravka;
·Možnost odsevanja prilagoditev. Za razliko od zgornje vrste operacije je tukaj dodana tretja možnost - samo v tiskani obliki
· Možnost vnaprejšnjega odmika;
·Registracija računa.
Popravek lastne napake se izvede, če se je zmotil zaposleni v vašem podjetju in to ni v nobeni zvezi z dobaviteljem, popravki pa bodo opravljeni v času, ko je bil oddan napačen dokument.
V tem obrazcu morate navesti:
· Številka in datum popravka;
·Možnost odsevanja prilagoditev;
· Možnost vnaprejšnjega odmika;
·Novi podatki na zavihkih Izdelki, Storitve ali Agencijske storitve;
·Vnesite račun.
Po izpolnitvi vseh podatkov je treba dokument obdelati.
