Informacje księgowe. Informacje księgowe Zwrot podatku VAT w 1s

Procedura operacyjna

W 1C: Rachunkowość 7.7:

Przetwarzanie otwiera się w trybie operacyjnym 1C:Accounting 7.7 poprzez Plik - Otwórz.

Wybierz okres pozyskiwania danych i zakładkę Księga zakupów lub Księga sprzedaży.
Przycisk „Wypełnij” wypełnia tabelę (poniżej w sekcji „Opis” wskazane są zasady pozyskiwania danych). Powstałą tabelę można edytować, dodawać i usuwać wiersze. Przycisk „Prześlij opcję nr” powoduje przesłanie informacji do pliku XML. Zmieniając wartości wariantów, można utworzyć kilka wariantów rozładunku na ten sam okres.

W osobie prawnej podatnika:

Tworzona jest deklaracja VAT (Dokumenty - Zeznanie podatkowe), w tabelach wprowadzania danych w sekcjach 8 i 9 za pomocą przycisku „Pobierz” wybierany jest plik XML pobrany wcześniej z 1C.

Opis

Współpracuje z prawie wszystkimi wydaniami edycji 4.5 konfiguracji Accounting
Plik do pobrania w formacie XML jest generowany nawet jeśli komponent V7PLUS.DLL nie jest podłączony, innymi słowy, jeśli z powodu jego braku standardowe pobieranie raportowania regulowanego nie działa.

Dane księgi zakupów wypełniane są zgodnie z dokumentami, które wygenerowały obrót debetowy subkont 19 rachunku. Pomija się w ten sposób fakt zaliczenia podatku VAT (obrót kredytowy rachunku 19), który w większości przypadków, zgodnie z obowiązującymi przepisami, odpowiada kwocie podatku VAT podlegającej odliczeniu. Tym samym w starszych wersjach możliwe jest wykonanie rozładunku przed wprowadzeniem dokumentów regulacyjnych („Tworzenie zapisów księgi zakupów”, „Ewidencja księgi zakupów”).

Jeżeli jednak od wcześniej wystawionych zaliczek istnieje odliczenie podatku VAT, konieczne jest wpisanie „Tworzenie zapisów w księdze zakupów” lub „Wpis w księdze zakupów”.

Dla starych wydań konfiguracyjnych, w których w jednym szczególe dokumentów odbioru towarów oraz materiałów i usług wpisano datę i numer faktury przychodzącej, zaimplementowano funkcję oddzielania daty od numeru. Mamy nadzieję, że obejmie to większość przypadków łączenia tych szczegółów. Jeśli jakieś opcje nie działają poprawnie, napisz, poprawię je.

Dane księgi sprzedaży wypełniane są zgodnie z zaksięgowanymi dokumentami „Wystawiona faktura” z odpowiednim podziałem według kodu rodzaju transakcji (Sprzedaż – 01, Zaliczka – 02 i 22).
Ponieważ przetwarzanie zostało opracowane z myślą o wstępnym wypełnieniu działów 8 i 9 deklaracji VAT, gdy konieczne jest wprowadzenie dużej ilości danych; nie realizuje się spraw z dokumentami korygującymi lub korygującymi, wychodząc z założenia, że w standardowych metodach biznesowych ich objętość jest nieistotny i można go wprowadzić ręcznie do Podmiotu Prawnego Podatnika.
Kwoty w walucie obcej również nie są brane pod uwagę. Istnieje możliwość realizacji tych funkcji indywidualnie.

Warunki zakupu

W wersji demonstracyjnej możesz przetestować całą funkcjonalność programu, jednak w odróżnieniu od wersji pełnej przesyłanych jest kilka linijek informacji. Wersja pełna nie ma ograniczeń co do liczby instalacji. Nie ma również opłaty abonamentowej, program działa przez cały okres ważności formatu przesyłania (5.04). Jeżeli format ulegnie zmianie i istnieje opracowany program do pobrania dla nowego formatu, użytkownik ma prawo otrzymać preferencyjną aktualizację programu. Istnieje możliwość modyfikacji programu przez programistę pod kątem specyfiki wypełniania i przesyłania danych.

Zgodnie z procedurą wypełniania deklaracji VAT transakcje niepodlegające opodatkowaniu (zwolnione z opodatkowania), transakcje nieuznawane za przedmiot opodatkowania, a także transakcje sprzedaży towarów (pracy, usług) , których miejsce sprzedaży nie jest uznawane za terytorium Federacji Rosyjskiej, znajdują odzwierciedlenie w sekcji 7 deklaracji VAT. Ostatnio w wersji 3.0.51 programu 1C: Księgowość 8, wydanie 3.0 możliwe stało się automatyczne wypełnianie tej części deklaracji w oparciu o dane księgowe. Możliwość tę można wykorzystać już od momentu rozliczenia za drugi kwartał 2017 roku. Organizacje, które prowadzą odrębną księgowość VAT według metod księgowych, mogą skorzystać z innowacji.

W tym artykule przyjrzymy się, jakie nowe obiekty i nowe szczegóły pojawiły się w związku z tym w programie oraz jakie działania musi wykonać księgowy (użytkownik) w programie 1C: Księgowość 8 wydanie 3.0 w celu zapewnienia automatycznego wypełnienia powyższej części oświadczenia.

Przykład

Organizacja "Świt" ma zastosowanie ogólny reżim podatkowy – metoda memoriałowa oraz prowadzi odrębną księgowość VAT zgodnie z art klauzula 4 art. 170 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej (TC RF) .

W III kwartale 2017 roku organizacja miała dwie transakcje wolne od podatku VAT.

Po pierwsze organizacja wysyłki "Kupujący" na podstawie umowy № 101 sprzęt medyczny znajdujący się na wykazie wyrobów medycznych zatwierdzonym przez Rząd Federacji Rosyjskiej w kwocie 200 000 rubli bez podatku VAT.

Po drugie, organizacja przeprowadzała naprawy urządzeń produkcyjnych znajdujących się na terytorium obcego państwa. Koszt prac zgodnie z umową (nr 102) wynosi 300 000 rubli bez VAT.

Przychody organizacji podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT według stawki 18% za trzeci kwartał 2017 r. Wynoszą 1 500 000 rubli.

Zastanówmy się, jakie czynności musi wykonać księgowy, aby automatycznie wypełnić sekcję 7 deklaracji VAT za III kwartał 2017 roku. Przypominam jeszcze raz, że z automatycznego wypełnienia tej części deklaracji mogą skorzystać jedynie organizacje, które prowadzą w programie odrębną księgowość napływającego podatku VAT. Ponadto oddzielne rozliczanie podatku VAT należy prowadzić zgodnie z metodami księgowymi, korzystając z dodatkowej analityki rachunku 19. Wszyscy pozostali wypełnią tę sekcję, tak jak poprzednio, ręcznie.

Ustawienia programu VAT umożliwiające automatyczne napełnianie pokazano na rys. 1:

Do przechowywania kodów transakcji służących do wypełnienia sekcji 7 deklaracji VAT, a także do wypełnienia rejestru dokumentów potwierdzających korzystanie z podatku VAT, w programie utworzono katalog Kody transakcji dla sekcji 7 deklaracji VAT.

Przyjrzyjmy się pierwszej transakcji zwolnionej z VAT.

Zgodnie z s. 1 pkt 2 szt. 149 Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej , sprzedaż na terytorium Federacji Rosyjskiej wyrobów medycznych (wyrobów medycznych) produkcji krajowej i zagranicznej według wykazu zatwierdzonego przez Rząd Federacji Rosyjskiej nie podlega opodatkowaniu (zwolniona z opodatkowania).

Element z kodem dodawany jest do katalogu poprzez wybranie go z klasyfikatora 1010204 i imię Sprzedaż wyrobów medycznych produkcji krajowej i zagranicznej zgodnie z listą zatwierdzoną przez Rząd Federacji Rosyjskiej, z zaznaczonym checkboxem Operacja nie podlega opodatkowaniu (art. 149 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej). Pole wyboru stosowane w celu uwzględnienia transakcji w rejestrze dokumentów potwierdzających korzyści z podatku VAT. Do wypełnienia kolumny 2 „Rodzaj (grupa, kierunek) transakcji niepodlegającej opodatkowaniu” ww. rejestru można skorzystać z danych Rodzaj transakcji niepodlegającej opodatkowaniu.

Informator przedstawione na ryc. 2:

Aby transakcja sprzedaży sprzętu medycznego została automatycznie uwzględniona w dziale 7 i rejestrze dokumentów towarzyszących, należy wybrać kod transakcji w odpowiednim elemencie katalogu Nomenklatura. Co więcej, szczegóły stają się widoczne (dostępne) dopiero po ustaleniu stawki VAT - Bez VAT

Nomenklatura pokazany na ryc. 3:

Następnie w zwykły sposób wypełnij i opublikuj dokument Realizacja z rodzajem operacji Dobra. W części tabelarycznej wybierana jest odpowiednia nomenklatura produktu, wskazana jest jego cena i stawka bez podatku VAT.

Zaksięgowując dokument w księgowości i rachunkowości podatkowej, odpisze on kredyt na koncie 41.01 „Towary w magazynach” do obciążenia rachunku 90.02.1 „Koszt sprzedaży” sprzedany sprzęt medyczny (koszt sprzętu w naszym przykładzie to 150 000 rubli) zostanie doliczony na rachunku kredytowym 90.01.1 „Przychody” przychodów, poprzez obciążenie rachunku 62.01 „Rozliczenia z odbiorcami i klientami” zaciągnie dług. Dokument dokona także niezbędnych wpisów w rejestrach.

Wypełnienie dokumentu Realizacja a wynik jego realizacji pokazano na ryc. 4:

Oprócz wpisów w zwykłych (znanych nam) rejestrach, dokument po wysłaniu spowoduje wpisy w dwóch nowych rejestrach.

Rejestr akumulacji Transakcje wolne od podatku VAT służy do ewidencjonowania kwot sprzedaży i kwot zakupu towarów według kodów transakcji i służy przygotowaniu do wypełnienia sekcji 7 deklaracji VAT.

Rejestr informacji służy do zapamiętywania szczegółów dokumentów transakcyjnych (faktura, umowa) oraz służy do tworzenia rejestru dokumentów potwierdzających skorzystanie z podatku VAT.

Dokumentuj ruchy Realizacja według powyższych rejestrów pokazano na ryc. 5:

Przyjrzyjmy się drugiej transakcji zwolnionej z VAT.

Zgodnie z s. 2 ust. 1 pkt 1 art. 148 Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej , jeżeli praca dotyczy bezpośrednio majątku ruchomego znajdującego się poza terytorium Federacji Rosyjskiej (prace te obejmują w szczególności naprawy), za miejsce realizacji dzieła nie uznaje się terytorium Federacji Rosyjskiej, a zatem , nie podlegają opodatkowaniu.

Do podręcznika Sekcja 7 Kody transakcji dla podatku VAT konieczne jest, poprzez wybór z klasyfikatora, dodanie elementu z kodem 1010812 i imię Realizacja robót (usług), których miejsce wykonania nie jest uznawane za terytorium Federacji Rosyjskiej. Pole wyboru Operacjanie podlega opodatkowaniu (art. 149 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej) domyślnie wyłączone, ponieważ ten kod operacji nie ma nic wspólnego z artykułem 149. Pole wyboru Zawarte w rejestrze dokumentów uzupełniających Bez zaznaczenia poprzedniego pola wyboru nie jest ono aktywne.

Informator Sekcja 7 Kody transakcji dla podatku VAT przedstawione na ryc. 6:

Jeżeli na mocy umowy z kupującym za przedmiot opodatkowania nie zostaną uznane wyłącznie transakcje niepodlegające opodatkowaniu (zwolnione z opodatkowania), transakcje z miejscem sprzedaży nieuznawanym za terytorium Federacji Rosyjskiej odzwierciedlone, wygodnie jest wskazać kod transakcji w katalogu Traktaty bez podawania go w katalogu Nomenklatura. W katalogu Traktaty Kod transakcji wybiera się w sekcji „VAT”.

Przykład wypełnienia elementu katalogu Traktaty pokazany na ryc. 7:

Podczas sporządzania dokumentu w księgowości i rachunkowości podatkowej zostanie on obliczony zgodnie z uznaniem rachunku 90.01.1 przychodów, poprzez obciążenie rachunku 62.01 narosnie dług i dokona niezbędnych wpisów do rejestrów.

Wypełnienie dokumentu Realizacja a wynik jego realizacji pokazano na ryc. 8:

W odróżnieniu od poprzedniego przykładu dokument po zaksięgowaniu spowoduje jedynie wpis do rejestru akumulacji Transakcje wolne od podatku VAT, ponieważ pole wyboru Zawarte w rejestrze dokumentów uzupełniających nie jest uwzględniony w tym kodzie operacji.

Wpis do powyższego rejestru pokazano na rys. 9:

Na koniec kwartału konieczne jest wygenerowanie dokumentu regulacyjnego . Dokument generowany jest jako ostatni, po zakończeniu wszystkich innych regulacyjnych operacji związanych z VAT. Widać to wyraźnie w Asystent księgowego VAT.

Fragment Asystent księgowego VAT pokazano na ryc. 10:

Najpierw stworzymy dokument regulacyjny Dystrybucja podatku VAT. Całkowite wypełnienie dokumentu następuje po naciśnięciu jednego przycisku „Wypełnij”.

Jak już zauważyliśmy, dochód podlegający VAT za kwartał wynosi 1 500 000 rubli, dochód niepodlegający VAT wynosi 500 000 rubli (200 000 rubli + 300 000 rubli).

Załóżmy dla uproszczenia, że organizacja otrzymała tylko jedną fakturę za kwartał, od której podlega podziałowi podatek VAT - zakupiono usługę na kwotę 118 000 rubli, w tym VAT 18% (18 000 rubli), której koszty są wliczone w ogólnych wydatkach służbowych (konto 26) . Odpowiednio po rozdysponowaniu kwota 13 500 rubli dotyczy czynności podlegających opodatkowaniu VAT i zostanie uwzględniona jako odliczenie, a 4500 rubli dotyczy czynności niepodlegających VAT i zostanie uwzględniona w koszcie zakupionej usługi w ogólnej działalności wydatki.

Zaksięgowując dokument w księgowości, dokona zapisów na koncie 19.04 - odpisze odpowiednie kwoty podatku VAT z analiz Rozpowszechniane dla analityki Przyjęty do odliczenia i do analityki Wliczone w cenę. Kwota podatku VAT wliczona w cenę (4500 rubli) zostanie pobrana z kredytu na koncie 19.04 do obciążenia rachunku 26 .

Dokument regulacyjny Dystrybucja podatku VAT a wynik jego realizacji pokazano na ryc. jedenaście:

Dokument po zaksięgowaniu będzie dokonywał wpisu do rejestru akumulacji Transakcje wolne od podatku VAT bez analizy kwoty podatku VAT zawartej w cenie.

Wpis do rejestru pokazany jest na rys. 12:

Stworzymy i wypełnimy dokument regulacyjny Generowanie ewidencji w dziale 7 deklaracji VAT.

Dokument wypełniany jest w oparciu o dane z rejestru akumulacji Transakcje wolne od podatku VAT. Na podstawie wpisów rejestrowych z kodem transakcji utworzonym na podstawie dokumentów Realizacja, generowane są wiersze dokumentu. Na podstawie zapisu bez kodu operacji utworzonego na podstawie dokumentu regulacyjnego Dystrybucja podatku VAT, tworzona jest kolumna 4 „Podatek VAT rozdzielony”, a kwota podatku VAT jest rozdzielana we wszystkich wierszach proporcjonalnie do kwoty sprzedaży.

Podczas wysyłania dokument odpisze wpisy rejestrowe Transakcje wolne od podatku VAT(wykonali swoją pracę), sumuje wiersze o tym samym kodzie operacji i generuje zapisy w rejestrze kapitału obrotowego Zapisy działu 7 deklaracji VAT.

Dokument regulacyjny Generowanie ewidencji w dziale 7 deklaracji VAT a wynik jego realizacji pokazano na ryc. 13:

Teraz pozostaje tylko uformować i wypełnić Deklaracja VAT za trzeci kwartał 2017 roku i zobacz jak to wygląda u nas Sekcja 7.

Kolumna 1 wskazuje kody transakcji zgodnie z Załącznik nr 1 Do Procedura wypełniania deklaracji.

Odzwierciedlając w kolumnie 1 transakcje niepodlegające opodatkowaniu (zwolnione z opodatkowania), podatnik wypełnia wskaźniki w kolumnach 2, 3 i 4 pod odpowiednimi kodami transakcji.

Odzwierciedlając w kolumnie 1 transakcje, które nie są uznawane za przedmiot opodatkowania, a także transakcje sprzedaży towarów (pracy, usług), których miejsce sprzedaży nie jest uznawane za terytorium Federacji Rosyjskiej, podatnik wypełnia wskaźniki w kolumnie 2 pod odpowiednimi kodami transakcji, jednocześnie nie wypełnia wskaźników w kolumnach 3 i 4 (we wskazanych kolumnach umieszcza się myślnik).

Raport Zarejestruj się w punkcie 7 deklaracji tworzona jest na podstawie wpisów do rejestru informacyjnego Dokumenty dotyczące transakcji niepodlegających opodatkowaniu VAT i ma na celu utworzenie rejestru dokumentów potwierdzających skorzystanie z podatku VAT zgodnie z Pismem Federalnej Służby Skarbowej z dnia 26 stycznia 2017 r. nr ED-4-15/1281@ (ryc. 15).

Kwota podatku VAT, która zostanie wliczona w cenę (4500 rubli), zostanie odpisana z uznania rachunku 19.04 na obciążenie rachunku 26. Dokument regulacyjny Podział podatku VAT i wynik jego realizacji pokazano na ryc. 11. Ryc. 11 Dokument po zaksięgowaniu będzie dokonywał wpisu do rejestru akumulacji transakcji wolnych od VAT bez jakiejkolwiek analityki pod kątem kwoty podatku VAT zawartej w cenie. Wpis do rejestru pokazany jest na rys. 12. Ryc. 12 Stwórzmy i wypełnijmy dokument regulacyjny Tworzenie zapisów w sekcji 7 deklaracji VAT. Dokument wypełniany jest w oparciu o dane z rejestru kumulacji transakcji zwolnionych z podatku VAT. Na podstawie wpisów do rejestru z kodem operacji utworzonym na podstawie dokumentów wdrożeniowych generowane są wiersze dokumentu.

Automatyczne uzupełnienie sekcji 7 deklaracji VAT w ciągu 1s: księgowość 8.3

Kody operacji sekcji 7 dla podatku VAT należy, wybierając z klasyfikatora, dodać element z kodem 1010812 i nazwą Sprzedaż robót (usług), których miejsce sprzedaży nie jest uznawane za terytorium Rosji Federacja. Pole wyboru Transakcja nie podlega opodatkowaniu (art. 149 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej) jest domyślnie wyłączone, ponieważ ten kod transakcji nie ma nic wspólnego z art. 149. Uwzględniono w rejestrze dokumentów uzupełniających bez zaznaczenia poprzedniego pola wyboru nie jest aktywny.
Kody transakcji katalogowych z sekcji 7 dla podatku VAT przedstawiono na ryc. 6: Jeżeli umowa z kupującym obejmuje wyłącznie transakcje niepodlegające opodatkowaniu (zwolnione z opodatkowania), nieuznawane za przedmiot opodatkowania, transakcje z miejscem sprzedaży, które nie są uznawane za terytorium Federacji Rosyjskiej, wówczas wygodnie jest wskazać kod transakcji w katalogu Kontrakty bez podawania go w katalogu Nomenklatura.

Wypełnienie sekcji 4 deklaracji VAT w 1s 8.3

Na koniec kwartału konieczne jest wygenerowanie dokumentu regulacyjnego Tworzenie zapisów w sekcji 7 deklaracji VAT. Dokument generowany jest jako ostatni, po zakończeniu wszystkich innych regulacyjnych operacji związanych z VAT. Doskonale widać to w Asystencie Księgowości VAT. Fragment Asystenta Księgowości VAT pokazano na rys. 10: Najpierw utworzymy dokument regulacyjny Alokacja VAT.

Całkowite wypełnienie dokumentu następuje po naciśnięciu jednego przycisku „Wypełnij”. Jak już zauważyliśmy, dochód podlegający VAT za kwartał wynosi 1 500 000 rubli, dochód niepodlegający VAT wynosi 500 000 rubli (200 000 rubli + 300 000 rubli). Załóżmy dla uproszczenia, że organizacja otrzymała tylko jedną fakturę za kwartał, od której podlega podziałowi podatek VAT - zakupiono usługę na kwotę 118 000 rubli, w tym VAT 18% (18 000 rubli), której koszty są wliczone w ogólnych wydatkach służbowych (konto 26) .

Automatyczne uzupełnienie sekcji 7 deklaracji VAT dla transakcji niepodlegających opodatkowaniu

Informacje

Stworzymy i wypełnimy dokument regulacyjny. Tworzenie zapisów w sekcji 7 deklaracji VAT. Dokument wypełniany jest w oparciu o dane z rejestru kumulacji transakcji zwolnionych z podatku VAT. Na podstawie wpisów do rejestru z kodem operacji utworzonym na podstawie dokumentów wdrożeniowych generowane są wiersze dokumentu.

Na podstawie rekordu bez kodu transakcji utworzonego przez dokument regulacyjny Dystrybucja VAT tworzona jest kolumna 4 „VAT rozdzielony”, a kwota podatku VAT jest rozdzielana we wszystkich wierszach proporcjonalnie do kwoty sprzedaży. Po wykonaniu dokument dokona wpisów w rejestrze Transakcje niepodlegające opodatkowaniu VAT (wypracowały swój cel), zsumuje wiersze z tym samym kodem operacji i wygeneruje wpisy w obiegowym rejestrze akumulacji. Wpisy w dziale 7 deklarację VAT. Dokument regulacyjny Tworzenie zapisów w sekcji 7 deklaracji VAT i wynik jego wdrożenia pokazano na ryc.

Informacje księgowe

Teraz pozostaje tylko wygenerować i wypełnić Deklarację VAT za III kwartał 2017 roku i zobaczyć jak wygląda Sekcja 7. Kolumna 1 wskazuje kody transakcji zgodnie z Załącznikiem nr 1 do Procedury wypełniania deklaracji. Odzwierciedlając w kolumnie 1 transakcje niepodlegające opodatkowaniu (zwolnione z opodatkowania), podatnik wypełnia wskaźniki w kolumnach 2, 3 i 4 pod odpowiednimi kodami transakcji.

Jak wygenerować deklarację VAT w programie księgowym 1C 8.3? W konfiguracjach 1C 8.3 istnieje kilka sposobów wygenerowania deklaracji VAT:

Z ogólnej listy raportów regulowanych (miejsce pracy „raportowanie regulowane przez 1C”)
Od Asystenta Księgowego VAT
Z podręcznika „Raporty regulowane”
Z dokumentu „Raporty regulowane”

Raportowanie z 1C Ogólną listę raportów regulowanych wywołuje się z sekcji „Raporty”, podsekcji „Raporty regulowane” (ryc. 1). Rys. 1 Opcja ta jest wygodna, gdyż zawiera jednocześnie wszystkie raporty regulowane generowane przez użytkownika (rys. 2) z uwzględnieniem różnych opcji. Ponadto podłączone są tu różne usługi służące do wysyłania, monitorowania i uzgadniania z organami podatkowymi.

Uwaga

Na podstawie rekordu bez kodu transakcji utworzonego przez dokument regulacyjny Dystrybucja VAT tworzona jest kolumna 4 „VAT rozdzielony”, a kwota podatku VAT jest rozdzielana we wszystkich wierszach proporcjonalnie do kwoty sprzedaży. Po wykonaniu dokument dokona wpisów w rejestrze transakcji niepodlegających opodatkowaniu VAT (wypracował swój cel), zsumuje wiersze z tym samym kodem operacji i wygeneruje wpisy do rejestru akumulacji obiegowej. Wpisy w dziale 7 deklaracji VAT. Dokument regulacyjny Tworzenie zapisów w sekcji 7 deklaracji VAT i wynik jego wdrożenia pokazano na ryc.

13. Ryc. 13 Teraz pozostaje jedynie wygenerować i wypełnić Deklarację VAT za trzeci kwartał 2017 roku i zobaczyć jak wygląda Sekcja 7. Kolumna 1 wskazuje kody transakcji zgodnie z Załącznikiem nr 1 do Procedury wypełniania deklaracji.

Koszt prac zgodnie z umową (nr 102) wynosi 300 000 rubli bez VAT. Przychody organizacji podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT według stawki 18% za trzeci kwartał 2017 r. Wynoszą 1 500 000 rubli. Zastanówmy się, jakie czynności musi wykonać księgowy, aby automatycznie wypełnić sekcję 7 deklaracji VAT za III kwartał 2017 roku.

Przypominam jeszcze raz, że z automatycznego wypełnienia tej części deklaracji mogą skorzystać jedynie organizacje, które prowadzą w programie odrębną księgowość napływającego podatku VAT. Ponadto oddzielne rozliczanie podatku VAT należy prowadzić zgodnie z metodami księgowymi, korzystając z dodatkowej analityki rachunku 19. Wszyscy pozostali wypełnią tę sekcję, tak jak poprzednio, ręcznie. Ustawienia programu VAT umożliwiające automatyczne napełnianie pokazano na rys.

A dla rozliczania w programie bardzo ważne jest prawidłowe wypełnienie wszystkich szczegółów, ponieważ może to mieć decydujące znaczenie przy rozliczaniu podatku VAT od wydanych i otrzymanych zaliczek. Aby sprawdzić, czy wszystkie faktury dostawców zostały wprowadzone do programu, skorzystaj z raportu „Dostępność faktur”, znajdującego się w zakładce „Raporty”. Z rysunku wynika, że dla jednego z dokumentów nie ma faktury.

W takim przypadku należy otworzyć dokument klikając na jego nazwę w raporcie, wpisać numer i datę faktury dostawcy oraz kliknąć przycisk „Zarejestruj się”. Następnie należy ponownie zaksięgować wszystkie dokumenty, gdyż często zdarzają się sytuacje, gdy faktury są wprowadzane z mocą wsteczną lub raz na kilka dni ładowany jest wyciąg z konta do programu, a dokumenty paragonów i sprzedaży są wprowadzane codziennie (z tego powodu trudności powstać w wyniku potrącenia zaliczek, co może zakłócić prawidłowe naliczenie podatku VAT).
Ryc. 8 Proces „Analiza rozliczeń VAT” sprawdza poprawność wypełnienia księgi zakupów, księgi sprzedaży i deklaracji VAT po przeprowadzeniu wszystkich czynności regulacyjnych w zakresie podatku VAT (ryc. 9). Ryc.9 Jednak to nie wszystko. Sama deklaracja zawiera także dodatkową weryfikację (ryc. 10). Ryc. 10 Błędy sprawdzane w samym oświadczeniu dotyczą głównie danych wypełnianych w dokumentach i księgach referencyjnych (ryc. 11). Należy pamiętać, że aby je poprawić, konieczna jest nie tylko edycja samych danych, na przykład poprawienie punktu kontrolnego na karcie kontrahenta, ale także ponowne zaksięgowanie na tym koncie wszystkich dokumentów, zwłaszcza faktur kontrahent.
Odpowiednio po rozdysponowaniu kwota 13 500 rubli dotyczy czynności podlegających opodatkowaniu VAT i zostanie uwzględniona jako odliczenie, a 4500 rubli dotyczy czynności niepodlegających VAT i zostanie uwzględniona w koszcie zakupionej usługi w ogólnej działalności wydatki. Księgując dokument w księgowości, dokona zapisów na koncie 19.04 - odpisze odpowiednie kwoty podatku VAT z analityki. Rozproszone do analityki. Przyjęte do odliczenia i do analityki. Uwzględnione w kosztach. Kwota podatku VAT, która zostanie wliczona w cenę (4500 rubli), zostanie odpisana z uznania rachunku 19.04 na obciążenie rachunku 26. Dokument regulacyjny Podział podatku VAT i wynik jego realizacji pokazano na ryc. 11: Dokument po wykonaniu będzie powodował wpis do rejestru akumulacji transakcji niepodlegających opodatkowaniu VAT bez analizy kwoty podatku VAT zawartej w cenie. Wpis do rejestru pokazany jest na rys.

W konfiguracjach 1C 8.3 istnieje kilka sposobów wygenerowania deklaracji VAT:

Z ogólnej listy raportów regulowanych (miejsce pracy „raportowanie regulowane przez 1C”)
Od Asystenta Księgowego VAT
Z katalogu „”
Z dokumentu „Raporty regulowane”

Meldunek z 1C

Ogólną listę raportów regulowanych wywołuje się z sekcji „Raporty”, podsekcji „Raporty regulowane” (rys. 1).

Opcja ta jest wygodna, gdyż zawiera jednocześnie wszystkie raporty regulowane generowane przez użytkownika (rys. 2), z uwzględnieniem różnych opcji. Ponadto podłączone są tu różne usługi służące do wysyłania, monitorowania i uzgadniania z organami podatkowymi.

Drugą, nie mniej wygodną opcją generowania deklaracji VAT jest skorzystanie z (ryc. 3).

Panel asystenta kolejno wyszczególnia wszystkie czynności, które należy wykonać przed wygenerowaniem deklaracji (rys. 4), a także wskazuje ich status. Operacja, którą należy w danym momencie wykonać, oznaczona jest strzałką.

W naszym przykładzie jest to element „ ”. Jasna czcionka oznacza operacje, które nie wymagają korekty, blada czcionka oznacza możliwe błędy. Sama deklaracja jest pokazana w ostatnim akapicie.

Uzyskaj 267 lekcji wideo na 1C za darmo:

Wszystkie formy raportów regulowanych są przechowywane w bazie danych 1C w specjalnym katalogu - „Raporty regulowane” (ryc. 5). W tym miejscu będą zapisywane najnowsze wersje drukowane po zainstalowaniu nowej wersji.

Z tego panelu możesz uzyskać szczegółowe informacje na temat każdego raportu, w tym zmian legislacyjnych. Do okna tego można przejść z ogólnej listy katalogów (przycisk „Wszystkie funkcje”). Deklarację możesz utworzyć klikając przycisk „Nowy” poprzez zaznaczenie kursorem żądanej linii.

Jeżeli podręcznik „Raporty regulowane” zawiera aktualne drukowane formularze raportów, wówczas same raporty z danymi są przechowywane w dokumencie o tej samej nazwie (ryc. 6). Do dokumentu można przejść z ogólnej listy dokumentów klikając przycisk „Wszystkie funkcje”. Z tego panelu możesz otworzyć deklarację bez formularza startowego. Tutaj możesz zobaczyć dziennik rozładunku.

Sprawdzanie rozliczenia podatku VAT w bazie danych

VAT jest podatkiem złożonym, w konfiguracjach 1C zapewnione są specjalne możliwości w celu jego prawidłowego obliczenia. Asystent księgowego VAT został już wspomniany powyżej. Oprócz tego warto skorzystać z przetwarzania „ ” i „Analizy rozliczeń VAT” (ryc. 7).

Kontrola ekspresowa zawiera sekcje dotyczące rozliczania podatku VAT z listą błędów i wskazówkami dotyczącymi ich poprawiania (ryc. 8).

Proces „Analiza rozliczeń VAT” sprawdza poprawność wypełnienia księgi zakupów, księgi sprzedaży i deklaracji VAT po przeprowadzeniu wszystkich czynności regulacyjnych w zakresie podatku VAT (rys. 9).

W celu pobrania deklaracji VAT za 2015 rok w nowym formacie. Zasada działania mechanizmu jest następująca:

1.1 Wypełniany jest dokument „Deklaracja VAT”. na podstawie danych z rejestrów „Zakupy VAT”, „Sprzedaż VAT” (możesz modyfikować dokument i wypełniać go w oparciu o dowolne dane, nawet wczytując dane z plików EXCEL, XML, TXT, DBF itp.). Możesz wypełnić lub poprawić dokument ręcznie.

1.2 Lub Prześlij dokument „Deklaracja VAT” z księgi sprzedaży i księgi zakupów z plików Excel

2. Oświadczenie jest przesyłane do plików XML:

NO_NDS.8_....xml - plik księgi zakupów

NO_NDS.9_....xml - plik księgi sprzedaży

NO_NDS_....xml - plik danych zbiorczych

Ten dokument może wymagać modyfikacji, aby mógł działać. Udoskonalenie dokumentu w ramach dotychczasowej funkcjonalności (wypełnienie zgodnie z danymi rejestru VAT i wgranie do 3 plików XML) jest bezpłatne. Opracowanie nowej funkcjonalności wypełniania dokumentu lub przesyłania innych sekcji deklaracji podlega opłacie: 1000 rubli. za godzinę pracy.

Nie ma ograniczeń co do liczby licencji ani liczby stanowisk pracy.

Instalacja programu odbywa się poprzez porównanie powiązania z Twoją obecną konfiguracją, po czym do Twojej konfiguracji zostaje dodany dokument „Deklaracja VAT”.

Powody zakupu

Konieczność przesłania deklaracji VAT w formacie 2015, jeśli nie można zaktualizować bieżącej konfiguracji do najnowszych wersji 1C

Możliwość ręcznego dostosowania i wprowadzenia danych do przesłania

Możliwość pobrania raportów „Księga zakupów” i „Księga sprzedaży” do dokumentu z Excela

Możliwość pobrania deklaracji VAT z konfiguracji do tego nieprzeznaczonych (np. „Zarządzanie handlem”)

Zalety

Umożliwia przesłanie deklaracji VAT w formacie 2015 z możliwością ręcznej korekty przesyłanych danych.

Istnieje możliwość pobrania danych z księgi zakupów i księgi sprzedaży z plików Excel (pliki muszą odpowiadać zatwierdzonym raportom regulowanym „Księga Zakupów”, „Książka Sprzedaży”). Na przykład możesz wygenerować raporty „Księga zakupów” i „Księga sprzedaży” z bazy danych 1C 7.7, przesłać je do dokumentu „Deklaracja VAT” i przesłać raporty.

Możesz wgrać kilka wygenerowanych dokumentów „Deklarację VAT” do 1 pliku uploadu (jest to konieczne np. dla odrębnych działów: każdy dział generuje swój własny dokument z wypełnionymi zakładkami „Księga zakupów”, „Księga sprzedaży”, wówczas wszystkie dane są pobierane przez organizację macierzystą i składane jest sprawozdanie)

Dokument ten można wykorzystać w przypadku starych lub niestandardowych konfiguracji przesyłania raportów VAT 2015. Aby skorzystać z niestandardowych konfiguracji wystarczy zmodyfikować mechanizm wypełniania dokumentu, co jest bardzo proste.

Gwarancja zwrotu pieniędzy

Infostart LLC gwarantuje Państwu 100% zwrotu pieniędzy, jeśli program nie odpowiada deklarowanej funkcjonalności z opisu. Pieniądze mogą zostać zwrócone w całości na Twoje żądanie w ciągu 14 dni od dnia wpływu pieniędzy na nasze konto.

Skuteczność programu została tak udowodniona, że możemy z pełnym przekonaniem udzielić takiej gwarancji. Pragniemy, aby wszyscy nasi klienci byli zadowoleni z zakupu.