Buhalterinė informacija. Sugedusių prekių, gaminių, medžiagų apskaita „1C: Apskaita“ 1C mažmeninė prekyba nenurašo prekių iš sandėlio

Kiekviena organizacija periodiškai susiduria su situacija, kai reikia nurašyti prekę dėl sugadinimo, netaisymo, verslo ar biuro reikmėms. Taip pat dažnai nutinka taip, kad inventorizacijos metu prekės nerandamos. Veiksmai bus panašūs.

Nurašymas gali būti atliekamas dviem būdais:

• Pagal inventorių – automatiškai.
• Atskiras dokumentas – rankiniu būdu.

Kiekvienu atveju sukuriamas „Prekių nurašymas“, skiriasi tik procesas. Rengiant atskirą dokumentą, pildymas atliekamas rankiniu būdu, o remiantis inventorizacija, visi duomenys perduodami automatiškai. Pirmiausia sukurkime dokumentą „Prekių inventorizacija“. Remiantis juo, galima sukurti du dokumentus:

• Prekių siuntimas.

Eikite į meniu skirtuką „Sandėlis“ ir pasirinkite elementą „Prekių inventorius“. Paspauskite mygtuką „Sukurti“. Atsidaro tuščia forma:

Pildyti gali sandėlyje arba atsakingas asmuo. Pavyzdžiui, išsirinkime sandėlį. Dabar reikia pridėti produktą. Tai galima padaryti spustelėjus mygtuką „Pridėti“, pasirenkant kiekvieną elementą atskirai. Šis metodas naudojamas tik tada, kai reikia atsiskaityti už nedidelį prekių kiekį. Jei inventorizuojama visoms prekėms, kurios yra sandėlyje, tai tam reikia paspausti mygtuką „Pildyti“ ir pasirinkti punktą „Pildyti pagal sandėlio likučius“. Programa į dokumentą įtrauks visą prekių vienetų skaičių, kuris yra surašytas pasirinktame sandėlyje. Atkreipkite dėmesį į skaičiaus rodymą stulpeliuose „Faktinis kiekis“ ir „Apskaitos kiekis“. Jie yra lygūs. O stulpelyje „Nukrypimas“ nieko nenurodyta, tai yra, jis yra nulis:

Šis dokumentas turi būti užfiksuotas, atspausdintas ir išsiųstas į sandėlį, kad būtų apskaičiuotas tikrasis gaminių vienetų skaičius. Tarkime, paaiškėja, kad vieno produkto yra mažiau, nei nurodyta programoje, o kito – daugiau. Teisingi duomenys įvedami rankiniu būdu į stulpelį „Faktinis kiekis“. Ir iškart parodomas nuokrypis:

Norint tinkamai užsiregistruoti, reikia užpildyti likusius du dokumento skirtukus: „Inventorizacija“ ir „Inventoriaus komisija“. Mes tai atliekame. Inventorizacijos tikslas – sandėlyje esančių prekių likučius sulyginti su programoje nurodytais likučiais. Todėl būtina sukurti du dokumentus – neapskaitytų prekių kapitalizavimą ir trūkstamų prekių nurašymą. Sutelkime dėmesį į nurašymus. Šis veiksmas atliekamas naudojant mygtuką „Sukurti remiantis“. Spustelėkite ir pasirinkite elementą „Prekių nurašymas“. Atidaroma užpildyta dokumento forma:

Čia nieko keisti nereikia, spauskite „Pradėti ir uždaryti“. Dabar pažvelkime į laidus:

Matote, kad prekės anksčiau buvo įrašytos į apskaitos 41.01 kreditinę sąskaitą (Prekės sandėliuose) ir buvo nurašytos į debetinę sąskaitą 94. Panašus registravimas debesyje 1C būtų susiformavęs generuojant atskirą dokumentą „Nurašymas prekės“ (rankiniu būdu). Tokiu atveju visus duomenis turėtumėte įvesti patys.

Jei inventorizuojant prekes nustatomas trūkumas, toks turtas turi būti nurašytas. Pagrindinės trūkumo priežastys yra vagystės, sugadinimas ir neteisingas įvertinimas. Nepriklausomai nuo priežasties, 1C 8.3 trūkumas nurašomas iš prekių apskaitos sąskaitos kredito į sąskaitos 94 „Trūkumai ir nuostoliai dėl vertybių sugadinimo“ debetą. Prekių nurašymas 1C 8.3 gali būti atliekamas dviem būdais. Žr. žingsnis po žingsnio instrukcijas.

Prekių trūkumo ar sugadinimo faktas gali būti nustatytas inventorizacijos būdu. Jai atlikti reikalingas direktoriaus įsakymas, kuriame nustatomas inventorizacijos komisijos laikas, vieta ir sudėtis. .

Pagal inventorizacijos rezultatus surašomas nurašymo aktas. 1C 8.3 toks veiksmas gali būti atliktas dviem būdais:

• sukurti rankiniu būdu;
• sukurti pagal atsargų duomenis.

Antrasis būdas yra patogesnis ir greitesnis, nes jį naudojant 1C 8.3 automatiškai užpildys ataskaitą pagal inventorizacijos metu nustatytus trūkumus. Pakalbėkime apie tai, kaip nurašyti prekes 1C 8.3 dviem būdais. Kiekviename iš jų turite pereiti keletą žingsnių.

Nurašymo ataskaitos kūrimas rankiniu būdu

1 veiksmas. Atidarykite nurašymo aktą 1C 8.3

Eikite į skyrių „Sandėlis“ (1) ir spustelėkite nuorodą „Prekių nurašymas“ (2). Atsidarys langas prekių nurašymo ataskaitai sudaryti.

2 veiksmas. Užpildykite pagrindinę akto informaciją

Atsidariusiame lange spustelėkite mygtuką „Sukurti“ (3). 1C 8.3 bus atidaryta forma prekių nurašymo aktui sukurti.

Formos antraštėje nurodykite savo organizaciją (4), nurašymo datą (5) ir sandėlį (6), iš kurio norite nurašyti prekes 1C 8.3.

3 veiksmas. Įveskite produkto informaciją 1C 8.3

Skirtuke „Produktai“ (7) spustelėkite mygtuką „Pasirinkimas“ (8). Atsidarys langas „Prekės pasirinkimas“, kuriame galėsite pasirinkti prekę, kurią norite nurašyti.

Prekės pasirinkimo lange spustelėkite prekę, kurią norite nurašyti (9). Atsidariusioje formoje nurodykite jo kiekį (10) ir spustelėkite „Gerai“ (11). Lygiai taip pat pasirinkite likusias prekes nurašymui 1C 8.3. Po to visi jūsų pasirinkti produktai bus rodomi skiltyje „Pasirinktos prekės“ (12).

Norėdami užbaigti operaciją, spustelėkite mygtuką „Perkelti į dokumentą“ (13). Po to visos pasirinktos prekės bus įtrauktos į nurašymo ataskaitą.

4 veiksmas. Išsaugokite aktą ir padarykite nurašymo įrašus 1C 8.3

Nurašymo ataskaita pilnai užpildyta, belieka įrašyti prekių nurašymą į apskaitos registrus 1C 8.3. Norėdami tai padaryti, spustelėkite „Įrašyti“ (14) ir „Pass“ (15). Apskaitos įrašus galima peržiūrėti paspaudus mygtuką „DtKt“ (16).

Buhalterinės apskaitos įrašuose matome, kad nurašymo akte (17) nurodytas materialusis turtas nurašomas į 94 sąskaitos „Pritrūkimai ir nuostoliai dėl vertybių sugadinimo“ (18) debetą.

Uždarykite paskelbimo langą naudodami mygtuką „Įrašyti ir uždaryti“ ir pereikite prie kito veiksmo.

5 veiksmas. Išspausdinkite nurašymo aktą iš 1C 8.3

Norėdami dokumentuoti trūkumo nurašymą, turite surašyti nurašymo aktą „TORG-16“ forma. Norėdami atspausdinti aktą naudodami šią formą, spustelėkite mygtuką „Spausdinti“ (19) ir spustelėkite nuorodą „Prekių nurašymo aktas (TORG-16)“ (20). Ekrane atsidarys atspausdinta akto forma.

Atspausdintoje formoje spustelėkite mygtuką „Spausdinti“ (21).

Nepamirškite visų inventorizacijos komisijos narių pasirašyti atspausdintą ataskaitą.

Nurašymo akto sudarymas pagal inventorių

Inventorizuojant prekes, 1C 8.3 programa fiksuoja nuokrypį tarp apskaitinių ir faktinių prekių kiekių sandėlyje tam tikrą dieną.

Jei inventorizacija buvo atlikta ir dokumentuota pagal 1C 8.3, tada, remiantis jos duomenimis, gali būti išrašytas nurašymas. Kaip nurašyti prekes 1C 8.3 pagal atsargas? Tai galima padaryti 3 žingsniais.

1 veiksmas. Sukurkite prekių rašymo aktą pagal inventorizacijos duomenis

Eikite į skyrių „Sandėlis“ (1) ir spustelėkite nuorodą „Prekių inventorius“ (2). Atsidarys visų anksčiau atliktų atsargų operacijų sąrašas.

2 veiksmas. Atidarykite prekių nurašymo aktą 1C 8.3

Bendrame anksčiau atliktų inventorizacijų rezultatų sąraše raskite jums reikalingą, kurio metu prekės bus nurašytos. Pasirinkite jį pele (3). Tada spustelėkite mygtuką „Sukurti remiantis“ (4) ir spustelėkite nuorodą „Prekių nurašymas“ (5). Atsidarys užpildyta prekių nurašymo akto forma.

3 veiksmas. Įveskite informaciją apie produktą į aktą

Nurašymo akte patikrinkite, ar duomenys iš inventorizacijos buvo perkelti teisingai ir paspauskite mygtukus „Įrašyti“ (6) ir „Paskelbti“ (7).

Dabar galite atsispausdinti nurašymo aktą. Kaip tai padaryti, parašyta skyriaus „Nurašymo ataskaitos kūrimas rankiniu būdu“ 2 veiksme.

Medžiagų, skirtų nurašyti, pasirinkimas 1C: apskaita (8.3, 8.2, leidimai 3.0 ir 2.0)

2016-12-07T17:06:05+00:00

Dažnai buhalteriams reikia nurašyti medžiagas per pretenzijos sąskaitą faktūrą tam tikrai sumai arba net nurašyti visas turimas medžiagas.

Šis apdorojimas leidžia lengvai ir aiškiai pasirinkti reikiamą kiekį reikalingų medžiagų, kurios paliekamos kaip likutis reikiamoje sąskaitoje (pvz., 10.1). Gydymas tinka ir „dviem“, ir „trims“.

Parodysiu su pavyzdžiu.

Atviras apdorojimas. Pasirenkame organizaciją, kurioje nurašysime dieną ir sąskaitą, iš kurios nurašysime medžiagas.

Spustelėkite mygtuką „Užpildyti“:

Apdorojimas automatiškai užpildė mums lentelės dalį su sąskaitos likučiais 10.1, suskirstytais pagal sandėlius rugsėjo 4 d. mūsų organizacijoje:

Dabar, lentelės dalyje, pašaliname nereikalingas medžiagas (paspaudę mygtuką „Ištrinti“ arba „Ištrinti“) ir, jei reikia, pakoreguojame likusių medžiagų kiekį.

Tada spustelėkite mygtuką „Sukurti sąskaitos faktūros užklausą“ – automatiškai bus sukurtas dokumentas „Prašyti sąskaitos faktūros“, jau užpildytas mūsų duomenimis. Pasirodo labai patogu.

Štai pats apdorojimas (atskirai „trys“ ir „du“):

Atsisiųsti trims

Svarbu #1! Jei atidarant apdorojimą įvyko klaida Prieigos pažeidimas“ – apie tai, ką reikia padaryti.

Svarbu #2! Kai kada bet kokia kita klaida atidarius arba perdirbant – sekite.
Sveikas!

Atsisiųsti dviems

Sveikas!
Pagarbiai Vladimiras Milkinas(mokytojas ir kūrėjas).

Kaip tinkamai nurašyti prekes 1C 8.3 Apskaita 3.0?

Prekės nurašomos dviem būdais:

• kai inventorizacijos metu aptinkamas trūkumas, o reikiamą inventorių reikia išimti iš likučių
• tiesiogiai pagal dokumentą „Prekių nurašymas“

Bet kuriuo iš šių atvejų sukuriamas dokumentas „Prekių nurašymas“. Tik pirmuoju atveju jis sukuriamas automatiškai iš inventoriaus sąrašo, o antruoju – rankiniu būdu (pavyzdžiui, esant akivaizdžiam medžiagos pažeidimui).

Panagrinėkime nurašymo procesą, pirmiausia sukurdami dokumentą „Prekių inventorizacija“, nes ši parinktis apima ir rankinį nurašymo dokumento kūrimą.

Iš karto reikia pasakyti, kad pačiame dokumente „Prekių inventorizacija“ jokių įrašų nėra. Jos pagrindu sukuriami du dokumentai:

• Prekių siuntimas
• Prekių nurašymas

Sudaryti dokumentą „Prekių inventorizacija“

Sukurkime dokumentą „Prekių inventorizacija“. Eikite į meniu „Sandėlis“, tada spustelėkite nuorodą „Prekių inventorius“. Sąrašo formoje spustelėkite „Sukurti“. Turėtumėte pamatyti kažką panašaus:

Galite pridėti pozicijas po vieną naudodami mygtuką „Pridėti“ arba galite naudoti užpildymo mygtuką. Tokiu atveju programa paragins užpildyti dokumentą su sandėlyje esančiais likučiais (tais, kurie nurodyti sistemoje). Iš pradžių stulpelyje „Faktinis kiekis“ bus nurodytas toks pat skaičius kaip ir stulpelyje „Apskaitos kiekis“.

Pagal numatytuosius nustatymus nuokrypis yra atitinkamai lygus nuliui:

Dabar tarkime, kad nuvažiavome į sandėlį, suskaičiavome savo prekes ir sužinojome, kad kažkodėl mums pritrūko gaminio „GVP plokštės plieno 495x195 diodai 2 batonai“ dviejų vienetų.

Atsakingi asmenys kartu su sandėlininku išsiaiškins, kodėl jų neužtenka, tačiau mūsų užduotis – programoje ir sandėlyje išlyginti likučius, tai yra nurašyti du vienetus medžiagos.

Į stulpelį „Faktinis kiekis“ dedame 6 vnt. Iš karto turėsime nuokrypį -2 vnt.

Galite įrašyti „Prekių inventoriaus“ dokumentą ir jį atsispausdinti.

Dokumentas Prekių nurašymas

Dabar sukurkime nurašymo dokumentą. Inventoriuje spustelėkite mygtuką „Sukurti pagal“ ir pasirinkite „Nurašyti prekes“:

Atsidarys „Prekių nurašymo“ dokumento langas:

Pati programa nustatys, kad tai yra medžiaga (sąskaita 10.01) (pagal paskyrą, kurioje ji buvo saugoma), ir įterps ją į lentelės skyrių. Spustelėkite pašto mygtuką, tada 1C 8.3 peržiūrime prekių nurašymo skelbimus:

Kaip matote, į 94 sąskaitą nurašėme dvi medžiagos dalis.

Tą patį būtų galima padaryti ir rankiniu būdu, patiems susikūrus „Prekių nurašymo“ dokumentą ir jį užpildžius. Tai tiesiog patogiau naudojant „Inventoriaus“ dokumentą.

Remiantis medžiaga iš: programmist1s.ru

Bet kurioje pramoninėje statyboje ar kitoje organizacijoje, kurioje yra medžiagų sąnaudų punktas, buhalteris susiduria su medžiagų nurašymo operacija. Siekiant teisingai parengti visus dokumentus ir užkirsti kelią pažeidimams fiksuojant tokias ūkines operacijas, apskaitos politikoje būtina numatyti nurašymo būdą. Buhalterinės apskaitos teisės aktai leidžia vesti apskaitą 4 būdais:

• Vieno vieneto kaina;
• Už vidutinę kainą;
• LIFO metodas;
• FIFO metodas.

Mokesčių apskaita leidžia nurašyti tik 2 iš išvardintų metodų, ty vidutinių išlaidų arba FIFO metodu. Siekiant kuo labiau suartinti buhalterinę apskaitą ir mokesčių apskaitą, rekomenduojama naudoti vieną iš būdų, nes nuokrypių registravimas apskaitoje ir mokesčių apskaitoje yra gana daug darbo jėgos reikalaujantis procesas.

Medžiagų nurašymas pagal pareikalavimą-sąskaitą

Norėdami nurašyti medžiagą „1C Enterprise“ programos 8.3 versijoje, turite pasirinkti nurašymo metodą, nurodytą organizacijos apskaitos politikoje. Tai galima padaryti per skirtuką „Pagrindinis“, poskyrį „Nustatymai“ - „Apskaitos politika“.

Šiuo mygtuku atidaromas registruotų dokumentų žurnalas. Norėdami sukurti naują apskaitos politiką, turite spustelėti mygtuką „Sukurti“ ir pakoreguoti esamą, dukart spustelėdami norimą elementą sąraše.

Atsidariusiame dokumente pasirinkite atsargų skirtuką ir iš sąrašo nurašymo būdą pagal vietinius teisės aktus.

Skirtukas „Medžiagos klientams“ pildomas tik dirbant su iš klientų gautomis medžiagomis. Dokumentas paskelbiamas naudojant mygtuką „Paskelbti ir uždaryti“. Dokumentu sukurtus skelbimus galima patikrinti paspaudus mygtuką „Dt/Kt“.

Mygtukas „Spausdinti“ leidžia generuoti popierių dviem parinktimis:

• Laisvos formos pareikalavimas-sąskaita (nenurodant kainos ir vertės);
• Vieninga forma M-11.

Svarbu: norint atspindėti medžiagų perkėlimą į gamybą kai kuriose pramonės šakose, kuriose medžiagų sąnaudos nurašomos pagal standartus, neužtenka vieno reikalavimo dokumento-sąskaitos faktūros, pavyzdžiui, statyboje reikia surašyti formą M- 29.

Medžiagų, kurių naudojimo ciklas ilgas, šalinimas

Kai kurių materialinių vertybių, tokių kaip inventorius, namų apyvokos reikmenys, speciali apranga ir speciali įranga, apskaitos teisės aktai neleidžia vienkartinio nurašymo, nes jų tarnavimo laikas yra 12 mėnesių arba ilgesnis. Tokių atsargų elementų išleidimas į gamybą dokumentuojamas 1C dokumente „Medžiagų perdavimas eksploatuoti“, kurį galima atidaryti skirtuko „Sandėlis“ skiltyje „Darbo drabužiai ir įranga“.

Mygtukas atveria įvestų dokumentų sąrašą, kuriame galėsite juos redaguoti arba sukurti naują.

Naujas paleidimas baigiamas naudojant mygtuką „Sukurti“. Kurdami būtinai nurodykite parametrą „Sandėlis“. Dokumente yra 3 žymės, atsižvelgiant į subsąskaitą, kurioje atsispindi materialinės vertybės:

• Darbo drabužiai;
• Speciali įranga;
• Inventorius ir buities reikmenys.

Pozicijos į dokumentą įvedamos mygtuku „Pridėti“ arba mygtuku „Pasirinkti“.

Pridėjus elementą prie dokumento, reikia nurodyti šiuos parametrus:

• Individualus;
• Naudojimo paskirtis;
• Buhalterinės sąskaitos.

Kiekvieną iš parametrų galima pasirinkti iš išskleidžiamojo sąrašo. Naudojimo paskirtis pildoma pagal patvirtintą organizacijos apskaitos politiką. Galite redaguoti šį parametrą arba sukurti naują. Tokiu atveju būtina nurodyti:

• Nomenklatūros elementas, kuriam nustatytas parametras;
• Pavadinimas, kodas;
• Kiekis pagal išdavimo kursą;
• Mokėjimo būdas;
• Naudingas gyvenimas;
• Išlaidų atspindėjimo būdas.

Išlaidos grąžinamos priklausomai nuo pasirinkto būdo:

• Skaičiuojant nusidėvėjimą tiesiniu metodu;
• Vienkartiniu grąžinimu paleidimo metu;
• Proporcingas pagamintos produkcijos kiekiui.

Norint teisingai atspindėti apskaitos sąskaitose, būtina nurodyti išlaidų apskaitymo būdą.

Svarbu: jei parametras nenurodytas, kai kurios įprastinės operacijos nebus atliekamos automatiškai.

Dokumentas paskelbiamas paspaudus mygtuką „Paskelbti“ arba „Paskelbti ir uždaryti“. Dokumentą galima spausdinti dviem būdais:

• Vieninga uniforma M-11;
• Išduoti apskaitos lapą pagal MB-7 formą.

Registruojant dokumentą, atsargų vienetų savikaina grąžinama iš karto ir įskaitoma į gamybos savikainos sąskaitas arba grąžinama lygiomis dalimis per visą tarnavimo laiką. Norint atspindėti nusidėvėjimo kaupimą, būtina sukurti dokumentą „Medžiagų savikainos grąžinimas“. Ši operacija sukuriama automatiškai uždarant mėnesį arba ją galima atidaryti ar sukurti per žurnalą, esantį skiltyje „Sandėlis“.

Po vienkartinio medžiagų savikainos grąžinimo jos pervedamos į nebalansines sąskaitas MTs01, MTs02, MTs03. Tais atvejais, kai materialines vertybes grąžina asmuo, kuriam jos buvo perduotos, grąžinimas įforminamas dokumente „Medžiagų grąžinimas iš naudojimo“.

Esant visiškam materialinių vertybių nusidėvėjimui, nurašymas iš nebalansinių sąskaitų arba iš apskaitos sąskaitų (jei medžiaga nėra visiškai nusidėvėjusi) atliekamas naudojant dokumentą „Medžiagų nurašymas iš naudojimo“.

Šis dokumentas leidžia atspausdinti unifikuotą MB-8 formą.

Svarbu: norint teisingai atspindėti nurašytų medžiagų savikainą, būtina atlikti įprastą operaciją „Prekės savikainos koregavimas“, kuri automatiškai redaguoja išleistas atsargų prekių gamybai kainas, atsižvelgiant į nurodytus parametrus.