Regnskapsinformasjon. Regnskap for defekte varer, produkter, materialer i "1C: Regnskap" 1C retail avskriver ikke varer fra lageret

Hver organisasjon står med jevne mellomrom overfor en situasjon når det er nødvendig å avskrive et produkt på grunn av skader, manglende reparasjon, for forretnings- eller kontorbehov. Det hender også ofte at varene ikke blir funnet under varebeholdningen. Handlingene vil være like.

Avskrivninger kan gjøres på to måter:

• Basert på inventar – automatisk.
• Et eget dokument - manuelt.

I hvert tilfelle opprettes en "Avskrivning av varer", den eneste forskjellen er i prosessen. Ved utarbeidelse av eget dokument utføres utfylling manuelt, og basert på inventaret overføres alle data automatisk. La oss først lage dokumentet "Beholdning av varer". Basert på det er det mulig å lage to dokumenter:

• Postering av varer.

Gå til menyfanen "Lager" og velg elementet "Varelager". Trykk på "Opprett"-knappen. Et tomt skjema åpnes:

Fylling kan gjøres av lager eller av ansvarlig. La oss for eksempel velge et lager. Nå må du legge til et produkt. Dette kan gjøres via "Legg til"-knappen ved å velge hvert element separat. Denne metoden brukes kun når du trenger å gjøre rede for en liten mengde varer. Hvis beholdningen er utført for alle varene som er på lageret, for å gjøre dette, trykk på "Fyll"-knappen og velg "Fyll i henhold til lagersaldo". Programmet vil legge inn hele antallet produktenheter som er oppført i det valgte lageret i dokumentet. Vær oppmerksom på visningen av nummeret i kolonnene "Faktisk mengde" og "Regnskapsmengde". De er likeverdige. Og i kolonnen "Avvik" er ingenting angitt, det vil si at det er null:

Dette dokumentet må registreres, skrives ut og sendes til lageret for å beregne det faktiske antallet produktenheter. La oss si at det viser seg at det er mindre av ett produkt enn det som står oppført i programmet, og mer av et annet. Riktig data legges inn manuelt i kolonnen "Faktisk mengde". Og avviket vises umiddelbart:

For riktig registrering, må du fylle ut de resterende to fanene i dokumentet: "Inventar" og "Inventory provisjon". Vi gjennomfører det. Hensikten med inventar er å justere saldoene for varer som er på lageret med saldoene som er oppført i programmet. Derfor er det nødvendig å opprette to dokumenter - aktivering av uregnskapsførte varer og avskrivning av manglende varer. La oss fokusere på avskrivninger. Denne handlingen utføres via knappen "Opprett basert på". Klikk og velg varen "Avskrivning av varer". Det utfylte dokumentskjemaet åpnes:

Det er ikke nødvendig å endre noe her, klikk på "Bekreft og lukk". La oss nå se på ledningene:

Du kan se at varene tidligere var oppført på kredittkontoen til regnskap 41.01 (Varer på lager) og ble avskrevet til debetkonto 94. En tilsvarende kontering i sky 1C ville blitt dannet ved generering av et eget bilag «Avskrivning av varer» (manuelt). I dette tilfellet må du legge inn alle dataene selv.

Hvis varebeholdningen avslører mangel, må slik eiendom avskrives. Hovedårsakene til mangelen er tyveri, skader og feilvurderinger. Uavhengig av årsak, avskrives mangelen i 1C 8.3 fra kreditten til vareregnskapskontoen til debet av konto 94 "Mangler og tap fra skade på verdisaker." Avskrivning av varer i 1C 8.3 kan gjøres på to måter. Se trinnvise instruksjoner.

Faktumet om mangel eller skade på varer kan fastslås ved inventar. For å utføre det trenger du en ordre fra direktøren, som setter tidspunktet, plasseringen og sammensetningen av inventarkommisjonen. .

Basert på resultatene av inventaret utarbeides en avskrivningslov. I 1C 8.3 kan en slik handling gjøres på to måter:

• opprette manuelt;
• opprette basert på lagerdata.

Den andre metoden er mer praktisk og raskere, siden når du bruker den, vil 1C 8.3 fylle ut rapporten automatisk basert på manglene som er identifisert under inventaret. La oss snakke om hvordan du avskriver varer i 1C 8.3 på to måter. I hver av dem må du gå gjennom flere trinn.

Lage en avskrivningsrapport manuelt

Trinn 1. Åpne avskrivningsloven i 1C 8.3

Gå til "Lager"-delen (1) og klikk på lenken "Avskrivning av varer" (2). Et vindu åpnes for å lage en erklæring om avskrivning av varer.

Trinn 2. Fyll ut de grunnleggende detaljene for handlingen

I vinduet som åpnes, klikk på "Opprett"-knappen (3). I 1C 8.3 åpnes et skjema for å opprette en handling for å avskrive varer.

I overskriften på skjemaet angir du organisasjonen din (4), avskrivingsdatoen (5) og lageret (6) som du ønsker å avskrive varene fra i 1C 8.3.

Trinn 3. Skriv inn produktinformasjon i 1C 8.3

I kategorien "Produkter" (7), klikk på "Valg"-knappen (8). "Varevalg"-vinduet åpnes for å velge produktet som skal avskrives.

I elementvalgvinduet klikker du på elementet som skal avskrives (9). I skjemaet som åpnes, angi antall (10) og klikk "OK" (11). Velg på samme måte gjenstående varer for avskrivning i 1C 8.3. Etter dette vil alle produktene du har valgt vises i delen "Valgte varer" (12).

For å fullføre operasjonen, klikk på "Flytt til dokument"-knappen (13). Etter dette vil alle utvalgte poster inngå i avskrivningsrapporten.

Trinn 4. Lagre handlingen og foreta avskrivningsoppføringer i 1C 8.3

Avskrivningsrapporten er ferdig utfylt, det gjenstår bare å føre vareavskrivningen i regnskapsregistrene 1C 8.3. For å gjøre dette, klikk "Record" (14) og "Pass" (15). Regnskapsposter kan sees ved å klikke på "DtKt"-knappen (16).

I regnskapspostene ser vi at de materielle eiendelene som er reflektert i avskrivningsloven (17) avskrives til debitering av konto 94 «Mangler og tap ved skade på verdisaker» (18).

Lukk postingsvinduet ved å bruke "Registrer og lukk"-knappen og fortsett til neste trinn.

Trinn 5. Skriv ut avskrivningsloven fra 1C 8.3

For å dokumentere avskrivningen av mangelen, må du utarbeide en avskrivningslov i skjemaet "TORG-16". For å skrive ut akten ved hjelp av dette skjemaet, klikk på "Skriv ut"-knappen (19) og klikk på lenken "Lov om avskrivning av varer (TORG-16)" (20). En trykt form av handlingen åpnes på skjermen.

I det trykte skjemaet klikker du på "Skriv ut"-knappen (21).

Ikke glem å signere den trykte rapporten fra alle medlemmer av inventarkommisjonen.

Opprette en avskrivningshandling basert på inventar

Ved beholdning av varer registrerer 1C 8.3-programmet avviket mellom regnskapet og faktiske varemengder på lageret på en gitt dato.

Hvis inventaret ble utført og dokumentert i 1C 8.3, kan det utstedes en avskrivning basert på dataene. Hvordan avskrive varer i 1C 8.3 basert på inventar? Dette kan gjøres i 3 trinn.

Trinn 1. Lag en handling for å skrive varer basert på lagerdata

Gå til "Lager"-delen (1) og klikk på koblingen "Varelager" (2). En liste over alle inventaroperasjoner som du har utført før, åpnes.

Trinn 2. Åpne en handling for avskrivning av varer i 1C 8.3

I den generelle listen over resultater fra tidligere utførte varelager, finn den du trenger, innenfor rammen av hvilken varene vil bli avskrevet. Velg den med musen (3). Deretter klikker du på knappen "Opprett basert på" (4) og klikker på lenken "Avskrivning av varer" (5). Det utfylte skjemaet for lov om avskrivning av varer åpnes.

Trinn 3. Legg inn informasjon om produktet i handlingen

I avskrivningsloven, sjekk om dataene fra inventaret ble overført riktig og klikk på knappene "Record" (6) og "Post" (7).

Nå kan du skrive ut avskrivningsloven. Hvordan du gjør dette er skrevet i trinn 2 i avsnittet "Opprette en avskrivningsrapport manuelt."

Utvalg av materialer for avskrivning i 1C: Regnskap (8.3, 8.2, utgave 3.0 og 2.0)

2016-12-07T17:06:05+00:00

Ofte må regnskapsførere avskrive materialer gjennom en kravfaktura for et visst beløp eller til og med avskrive alt tilgjengelig materiale.

Denne behandlingen lar deg enkelt og tydelig velge den nødvendige mengden av de nødvendige materialene, som er igjen som en saldo på den nødvendige kontoen (for eksempel 10.1). Behandlingen passer for både "to" og "tre".

Jeg skal vise deg med et eksempel.

Åpen behandling. Vi velger organisasjonen som vi skal avskrive dagen på og kontoen som vi skal avskrive materialene fra.

Klikk på "Fyll"-knappen:

Behandling fylte automatisk ut tabelldelen for oss med kontosaldo 10.1 fordelt på varehus per 4. september for vår organisasjon:

Nå, rett i tabelldelen, fjerner vi unødvendige materialer (ved å bruke "Slett"-knappen eller "Slett"-tasten) og justerer mengden av gjenværende, om nødvendig.

Klikk deretter på knappen "Opprett fakturaforespørsel" - et "Be om faktura"-dokument vil automatisk bli opprettet, allerede fylt ut med våre data. Det viser seg veldig praktisk.

Her er selve behandlingen (atskilt for "tre" og "to"):

Last ned for tre

Viktig #1! Hvis det oppstår en feil ved åpning av behandling " Tilgangsbrudd" - om hva som må gjøres.

Viktig #2! Når som helst noen annen feil etter åpning eller under behandling - følg med.
Sunn!

Last ned for to

Sunn!
Vennlig hilsen, Vladimir Milkin(lærer og utvikler).

Hvordan avskrive varer på riktig måte i 1C 8.3 Regnskap 3.0?

Varer avskrives på to måter:

• når en mangel oppdages under inventar, og det er nødvendig å fjerne nødvendig inventar fra saldoene
• direkte av dokumentet "Avskrivning av varer"

I alle disse tilfellene opprettes et dokument "Avskrivning av varer". Bare i det første tilfellet opprettes det automatisk fra inventarlisten, og i det andre tilfellet manuelt (for eksempel i tilfelle åpenbar skade på materialet).

La oss vurdere avskrivningsprosessen ved først å opprette dokumentet "Beholdning av varer", siden dette alternativet også inkluderer manuell opprettelse av et avskrivningsdokument.

Det må sies med en gang at dokumentet "Beholdning av varer" i seg selv ikke gjør noen oppføringer. Basert på det opprettes to dokumenter:

• Postering av varer
• Avskrivning av varer

Opprette et dokument "Beholdning av varer"

La oss lage et dokument "Beholdning av varer". Gå til "Lager"-menyen, og klikk deretter på koblingen "Varelager". I listeskjemaet klikker du på "Opprett". Du bør se noe slikt:

Du kan legge til posisjoner en etter en ved å bruke "Legg til"-knappen, eller du kan bruke fyll-knappen. I dette tilfellet vil programmet be oss om å fylle ut dokumentet med saldoene på lageret (de som er oppført i systemet). Til å begynne med vil kolonnen "Faktisk mengde" inneholde samme nummer som kolonnen "Regnskapsmengde".

Avviket er derfor lik null som standard:

La oss nå anta at vi gikk til lageret, telte varene våre og oppdaget at vi av en eller annen grunn manglet produktet "GVP panel stål 495x195 dioder 2 baguetter" i mengden av to stykker.

De ansvarlige skal sammen med lagerholder finne ut hvorfor det ikke er nok av dem, men vår oppgave er å utjevne saldoene i programmet og på lageret, det vil si avskrive to materialenheter.

Vi legger 6 stykker i kolonnen "Faktisk mengde". Vi vil umiddelbart ha et avvik på -2 stk.

Du kan registrere "Varebeholdning"-dokumentet og skrive det ut.

Dokumentavskrivning av varer

La oss nå lage et avskrivningsdokument. Klikk på knappen i beholdningen "Opprett basert på" og velg "Skriv av varer":

Dokumentvinduet "Avskrivning av varer" åpnes:

Programmet vil selv fastslå at dette er materiell (konto 10.01) (i henhold til kontoen det ble lagret på) og vil sette det inn i tabelldelen. Klikk på post-knappen, så ser vi i 1C 8.3 på posteringene for avskrivning av varene:

Som du ser har vi skrevet av to stykker materiale til konto 94.

Det samme kan gjøres manuelt ved å lage dokumentet «Avskrivning av varer» selv og fylle det ut. Det er bare mer praktisk gjennom "Inventory"-dokumentet.

Basert på materialer fra: programmist1s.ru

I enhver industriell konstruksjon eller annen organisasjon der det er en del av materialkostnader, står regnskapsføreren overfor operasjonen med å skrive av materialer. For å forberede alle dokumenter korrekt og forhindre brudd ved registrering av slike forretningstransaksjoner, er det nødvendig å sørge for en avskrivningsmetode i regnskapsprinsippet. Regnskapslovgivningen tillater regnskap på 4 måter:

• På bekostning av en enhet;
• Til gjennomsnittlig pris;
• LIFO-metoden;
• FIFO-metoden.

Skatteregnskap tillater avskrivninger kun ved bruk av 2 av de oppførte metodene, nemlig gjennomsnittskostnaden eller FIFO-metoden. For å bringe regnskap og skatteregnskap så tett som mulig, anbefales det å bruke en av metodene, siden registrering av avvik i regnskap og skatteregnskap er en ganske arbeidskrevende prosess.

Avskrivning av materiell på etterkravsfaktura

For å avskrive materialer i 1C Enterprise-programversjon 8.3, må du velge avskrivningsmetoden spesifisert i organisasjonens regnskapspolicy. Dette kan gjøres gjennom "Hoved"-fanen, underseksjonen "Innstillinger" - "Regnskapspolicy".

Denne knappen åpner loggen over registrerte dokumenter. For å opprette en ny regnskapspolicy, må du klikke på "Opprett"-knappen for å justere en eksisterende ved å dobbeltklikke på ønsket element fra listen.

I dokumentet som åpnes velger du beholdningsfanen og avskrivningsmetoden fra listen i henhold til lokale forskrifter.

"Kundemateriell"-fanen fylles bare ut når du arbeider med materialer mottatt fra kunder. Dokumentet legges ut ved å bruke "Legg ut og lukk"-knappen. Posteringer opprettet av dokumentet kan sjekkes via "Dt/Kt"-knappen.

"Skriv ut"-knappen lar deg generere papir i 2 alternativer:

• Fri form for etterspørselsfaktura (uten å angi pris og verdi);
• Samlet form M-11.

Viktig: for å gjenspeile overføring av materialer til produksjon i noen bransjer, der materialkostnader er avskrevet i henhold til standarder, er ett dokument på kravfakturaen ikke nok, for eksempel i konstruksjon er det nødvendig å utarbeide skjema M- 29.

Avhending av materialer med lang brukssyklus

For noen materielle eiendeler, som inventar, husholdningsartikler, spesielle klær og spesialutstyr, tillater ikke regnskapslovgivningen en engangsavskrivning, siden levetiden deres er lik eller overstiger 12 måneder. Frigivelsen av slike lagervarer til produksjon er dokumentert i 1C med dokumentet "Overføring av materialer i drift", som kan åpnes gjennom fanen "Lager", seksjonen "Arbeidstøy og utstyr."

Knappen åpner en liste over innlagte dokumenter, hvor du kan redigere dem eller opprette et nytt.

En ny igangkjøring fullføres ved å bruke "Opprett"-knappen. Når du oppretter, må du spesifisere "Warehouse"-parameteren. Dokumentet har 3 bokmerker avhengig av underkontoen som materielle eiendeler reflekteres på:

• Arbeidsklær;
• Spesial utstyr;
• Inventar og husholdningsartikler.

Posisjoner legges inn i dokumentet ved å bruke "Legg til"-knappen eller "Valg"-knappen.

Etter å ha lagt til et element i dokumentet, må følgende parametere spesifiseres:

• Individuell;
• Formål med bruk;
• Regnskapsregnskap.

Hver av parameterne kan velges fra rullegardinlisten. Bruksformålet fylles ut i samsvar med organisasjonens godkjente regnskapsprinsipper. Du kan redigere denne parameteren eller opprette en ny. I dette tilfellet er det nødvendig å indikere:

• Nomenklaturelementet som parameteren er satt for;
• Navn, kode;
• Mengde i henhold til utstedelsesrate;
• Betalingsmetode;
• Nyttig liv;
• Metode for å reflektere utgifter.

Tilbakebetaling av kostnadene vil skje avhengig av den valgte metoden:

• Ved å beregne avskrivninger ved bruk av lineær metode;
• Ved engangs tilbakebetaling på tidspunktet for idriftsettelse;
• Proporsjonal med volumet av produserte produkter.

Å angi metode for regnskapsføring av utgifter er nødvendig for korrekt refleksjon i regnskapsregnskapet.

Viktig: Hvis parameteren ikke er spesifisert, vil enkelte rutineoperasjoner ikke utføres automatisk.

Dokumentet legges ut etter at du har klikket på knappen "Legg ut" eller "Legg inn og lukk". Dokumentet kan skrives ut i to alternativer:

• enhetlig uniform M-11;
• Utsted journal i henhold til MB-7-skjemaet.

Ved kontering av et bilag tilbakebetales lagervarekostnaden umiddelbart og krediteres produksjonskostnadskonti, eller tilbakebetaling skjer i like deler over hele levetiden. For å gjenspeile periodiseringen av avskrivninger, er det nødvendig å opprette et dokument "Tilbakebetaling av materialkostnadene". Denne operasjonen opprettes automatisk når måneden avsluttes, eller den kan åpnes eller opprettes gjennom journalen, som ligger i "Lager"-delen.

Etter en engangs tilbakebetaling av materialkostnadene, overføres de til kontoer utenfor balansen MTs01, MTs02, MTs03. I tilfeller hvor materielle eiendeler returneres av den personen de ble overført til, dokumenteres returen i dokumentet «Returnering av materialer fra bruk».

Ved fullstendig avskrivning av materielle eiendeler utføres avskrivning fra kontoer utenfor balansen eller fra regnskapskonti (hvis materialet ikke er fullstendig avskrevet) ved å bruke dokumentet "Avskrivning av materialer fra bruk."

Dette dokumentet lar deg skrive ut det enhetlige MB-8-skjemaet.

Viktig: For å reflektere kostnadene for avskrevne materialer korrekt, er det nødvendig å utføre rutineoperasjonen "Justering av varekostnad", som automatisk redigerer prisene som er frigitt for produksjon av inventarvarer, under hensyntagen til de spesifiserte parametrene.