Informacje księgowe. Rozliczanie wadliwych towarów, produktów, materiałów w „1C: Księgowość” Sprzedaż detaliczna 1C nie odpisuje towarów z magazynu

Każda organizacja okresowo spotyka się z sytuacją, gdy konieczne jest spisanie produktu na straty ze względu na uszkodzenie, niemożność naprawy, na potrzeby biznesowe lub biurowe. Często zdarza się również, że podczas inwentaryzacji towaru nie udaje się odnaleźć. Działania będą podobne.

Odpisów można dokonać na dwa sposoby:

• Na podstawie zapasów - automatycznie.
• Oddzielny dokument - ręcznie.

W każdym przypadku tworzona jest „Odpis towaru”, jedyna różnica polega na procesie. Przygotowując osobny dokument, wypełnianie odbywa się ręcznie, a na podstawie inwentarza wszystkie dane są przesyłane automatycznie. Najpierw utwórzmy dokument „Stan towarów”. Na jego podstawie możliwe jest utworzenie dwóch dokumentów:

• Wysłanie towaru.

Przejdź do zakładki menu „Magazyn” i wybierz pozycję „Stan towaru”. Naciśnij przycisk „Utwórz”. Otwiera się pusty formularz:

Napełnianie może być wykonane przez magazyn lub przez osobę odpowiedzialną. Wybierzmy na przykład magazyn. Teraz musisz dodać produkt. Można to zrobić za pomocą przycisku „Dodaj”, wybierając każdy element osobno. Tę metodę stosuje się tylko wtedy, gdy trzeba rozliczyć niewielką ilość towaru. Jeżeli inwentaryzacja przeprowadzana jest dla wszystkich towarów znajdujących się w magazynie, w tym celu należy nacisnąć przycisk „Wypełnij” i wybrać opcję „Wypełnij według sald magazynowych”. Program wprowadzi do dokumentu całą liczbę jednostek produktowych, które znajdują się w wybranym magazynie. Zwróć uwagę na wyświetlanie liczby w kolumnach „Ilość rzeczywista” i „Ilość rozliczeniowa”. Są równi. A w kolumnie „Odchylenie” nic nie jest wskazane, to znaczy wynosi zero:

Dokument ten należy zapisać, wydrukować i przesłać do magazynu w celu obliczenia faktycznej liczby jednostek produktu. Załóżmy, że okazuje się, że jednego produktu jest mniej niż jest wymienione w programie, a drugiego więcej. Prawidłowe dane wpisuje się ręcznie w kolumnie „Ilość rzeczywista”. Odchylenie jest natychmiast wyświetlane:

Do prawidłowej rejestracji należy wypełnić pozostałe dwie zakładki w dokumencie: „Zapasy” i „Prowizja za inwentaryzację”. Przeprowadzamy to. Celem inwentaryzacji jest wyrównanie sald towarów znajdujących się w magazynie z saldami wykazanymi w programie. Dlatego konieczne jest utworzenie dwóch dokumentów - kapitalizacji niezaliczonych towarów i odpisu brakujących towarów. Skupmy się na odpisach. Akcja ta odbywa się poprzez przycisk „Utwórz na podstawie”. Kliknij i wybierz pozycję „Odpisanie towaru”. Otwarty zostanie wypełniony formularz dokumentu:

Nie trzeba tu nic zmieniać, kliknij „Przekaż i zamknij”. Teraz spójrzmy na okablowanie:

Widać, że towary były wcześniej wymienione na rachunku kredytowym rachunkowości 41.01 (Towary w magazynach) i zostały odpisane na rachunek debetowy 94. Podobne księgowanie w chmurze 1C powstałoby przy wygenerowaniu osobnego dokumentu „Odpisanie towarów” (ręcznie). W takim przypadku musiałbyś sam wprowadzić wszystkie dane.

Jeżeli inwentarz towarów wykaże braki, wówczas taki majątek należy odpisać. Głównymi przyczynami niedoborów są kradzieże, uszkodzenia i błędna klasyfikacja. Bez względu na przyczynę niedobór w 1C 8.3 jest odpisywany z uznania rachunku księgowego towarów na rachunek debetowy 94 „Niedobory i straty spowodowane uszkodzeniem przedmiotów wartościowych”. Odpisu towarów w 1C 8.3 można dokonać na dwa sposoby. Zobacz instrukcje krok po kroku.

Fakt braku lub uszkodzenia towaru można ustalić na podstawie inwentarza. Aby to przeprowadzić, potrzebujesz zamówienia od dyrektora, który określa termin, miejsce i skład prowizji za inwentaryzację. .

Na podstawie wyników inwentaryzacji sporządza się akt odpisu. W 1C 8.3 takiego czynu można dokonać na dwa sposoby:

• utwórz ręcznie;
• tworzyć na podstawie danych inwentaryzacyjnych.

Druga metoda jest wygodniejsza i szybsza, ponieważ po jej użyciu 1C 8.3 automatycznie wypełni raport na podstawie braków zidentyfikowanych podczas inwentaryzacji. Porozmawiajmy o tym, jak odpisać towary w 1C 8.3 na dwa sposoby. W każdym z nich musisz przejść kilka kroków.

Ręczne utworzenie raportu odpisu

Krok 1. Otwórz akt umorzenia w 1C 8.3

Przejdź do sekcji „Magazyn” (1) i kliknij link „Odpisanie towaru” (2). Otworzy się okno umożliwiające utworzenie oświadczenia o odpisie towaru.

Krok 2. Wypełnij podstawowe dane aktu

W oknie, które się otworzy, kliknij przycisk „Utwórz” (3). W 1C 8.3 otworzy się formularz umożliwiający utworzenie aktu odpisu towarów.

W nagłówku formularza wskaż swoją organizację (4), datę odpisu (5) i magazyn (6), z którego chcesz odpisać towar w 1C 8.3.

Krok 3. Wprowadź informacje o produkcie w 1C 8.3

W zakładce „Produkty” (7) kliknij przycisk „Wybór” (8). Otworzy się okno „Wybór pozycji”, w którym można wybrać produkt, który ma zostać odpisany.

W oknie wyboru pozycji kliknij na pozycję, która ma zostać spisana (9). W formularzu, który się otworzy, wskaż jego ilość (10) i kliknij „OK” (11). W ten sam sposób wybierz pozostałe towary do odpisu w 1C 8.3. Następnie wszystkie wybrane przez Ciebie produkty pojawią się w sekcji „Wybrane pozycje” (12).

Aby zakończyć operację, kliknij przycisk „Przenieś do dokumentu” (13). Następnie wszystkie wybrane pozycje zostaną uwzględnione w raporcie odpisu.

Krok 4. Zapisz akt i dokonaj odpisów w 1C 8.3

Protokół odpisu jest całkowicie wypełniony, pozostaje jedynie zarejestrować odpis towaru w rejestrach księgowych 1C 8.3. Aby to zrobić, kliknij „Nagraj” (14) i „Zalicz” (15). Zapisy księgowe można przeglądać klikając na przycisk „DtKt” (16).

W zapisach księgowych widzimy, że aktywa materialne odzwierciedlone w ustawie o odpisie (17) są odpisywane w obciążenie rachunku 94 „Niedobory i straty spowodowane uszkodzeniem przedmiotów wartościowych” (18).

Zamknij okno publikowania za pomocą przycisku „Nagraj i zamknij” i przejdź do kolejnego kroku.

Krok 5. Wydrukuj akt umorzenia z 1C 8.3

Aby udokumentować odpisanie niedoboru, należy sporządzić akt odpisu w formularzu „TORG-16”. Aby wydrukować akt za pomocą tego formularza, kliknij przycisk „Drukuj” (19) i kliknij link „Ustawa o odpisie towaru (TORG-16)” (20). Na ekranie otworzy się wydrukowany formularz aktu.

W formularzu drukowanym kliknij przycisk „Drukuj” (21).

Nie zapomnij podpisać wydrukowanego raportu od wszystkich członków komisji inwentaryzacyjnej.

Tworzenie aktu odpisu aktualizacyjnego na podstawie zapasów

Podczas inwentaryzacji towarów program 1C 8.3 rejestruje odchylenie między rozliczeniową a faktyczną ilością towarów w magazynie w danym dniu.

Jeżeli inwentaryzacja została przeprowadzona i udokumentowana w 1C 8.3, wówczas na podstawie jej danych można dokonać odpisu. Jak odpisać towary w 1C 8.3 na podstawie zapasów? Można to zrobić w 3 krokach.

Krok 1. Utwórz akt zapisu towarów na podstawie danych inwentaryzacyjnych

Przejdź do sekcji „Magazyn” (1) i kliknij link „Stan towaru” (2). Otworzy się lista wszystkich operacji inwentaryzacyjnych, które przeprowadziłeś wcześniej.

Krok 2. Otwórz akt odpisu towarów w 1C 8.3

Na ogólnej liście wyników wcześniej przeprowadzonych inwentaryzacji znajdź tę, której potrzebujesz, w ramach której towar zostanie odpisany. Wybierz go myszką (3). Następnie klikamy na przycisk „Utwórz na podstawie” (4) i klikamy na link „Odpisanie towaru” (5). Otworzy się wypełniony formularz aktu odpisu towaru.

Krok 3. Wpisz do akt informację o produkcie

W akcie spisu sprawdź, czy dane z inwentarza zostały prawidłowo przeniesione i kliknij przyciski „Zarejestruj” (6) i „Wyślij” (7).

Teraz możesz wydrukować akt umorzenia. Jak to zrobić opisano w kroku 2 części „Ręczne tworzenie raportu odpisu”.

Wybór materiałów do odpisu w 1C: Rachunkowość (8.3, 8.2, wydania 3.0 i 2.0)

2016-12-07T17:06:05+00:00

Często księgowi muszą odpisać materiały na podstawie faktury reklamacyjnej na określoną kwotę lub nawet odpisać wszystkie dostępne materiały.

Przetwarzanie to pozwala łatwo i wyraźnie wybrać wymaganą ilość wymaganych materiałów, które pozostają jako saldo na wymaganym koncie (na przykład 10.1). Zabieg odpowiedni zarówno dla „dwójki”, jak i „trójki”.

Pokażę ci na przykładzie.

Otwarte przetwarzanie. Wybieramy organizację, na którą będziemy odpisywać dzień i konto, z którego będziemy odpisywać materiały.

Kliknij przycisk „Wypełnij”:

Przetwarzanie automatycznie wypełniło dla nas część tabelaryczną saldami kont 10.1 z podziałem na magazyny na dzień 4 września dla naszej organizacji:

Teraz już w części tabelarycznej usuwamy niepotrzebne materiały (za pomocą przycisku „Usuń” lub klawisza „Usuń”) i w razie potrzeby korygujemy ilość pozostałych.

Następnie kliknij przycisk „Utwórz żądanie faktury” – automatycznie zostanie utworzony dokument „Zamów fakturę”, już wypełniony naszymi danymi. Okazuje się, że jest to bardzo wygodne.

Oto samo przetwarzanie (oddzielnie dla „trzech” i „dwóch”):

Pobierz dla trzech osób

Ważne nr 1! Jeśli wystąpi błąd podczas otwierania przetwarzania „ Naruszenie dostępu" - o tym, co należy zrobić.

Ważne nr 2! Zawsze, gdy jakikolwiek inny błąd po otwarciu lub w trakcie przetwarzania – postępuj zgodnie z instrukcją.
Zdrowy!

Pobierz dla dwóch osób

Zdrowy!
Z poważaniem, Włodzimierz Milkin(nauczyciel i programista).

Jak prawidłowo odpisać towary w 1C 8.3 Księgowość 3.0?

Towary odpisuje się na dwa sposoby:

• gdy w trakcie inwentaryzacji zostanie wykryty niedobór i konieczne jest usunięcie wymaganego zapasu z sald
• bezpośrednio dokumentem „Odpisanie towaru”

W każdym z tych przypadków tworzony jest dokument „Odpisanie towaru”. Tylko w pierwszym przypadku tworzony jest on automatycznie ze spisu inwentarza, a w drugim ręcznie (np. w przypadku oczywistych uszkodzeń materiału).

Rozważmy proces odpisu, tworząc najpierw dokument „Inwentarz towarów”, ponieważ ta opcja obejmuje również ręczne utworzenie dokumentu odpisu.

Od razu trzeba powiedzieć, że sam dokument „Inwentarz towarów” nie zawiera żadnych wpisów. Na jej podstawie tworzone są dwa dokumenty:

• Wysłanie towaru
• Odpisanie towaru

Tworzenie dokumentu „Inwentaryzacja towarów”

Stwórzmy dokument „Inwentaryzacja towarów”. Przejdź do menu „Magazyn”, a następnie kliknij link „Stan towaru”. W formularzu listy kliknij „Utwórz”. Powinieneś zobaczyć coś takiego:

Możesz dodawać pozycje pojedynczo za pomocą przycisku „Dodaj” lub możesz skorzystać z przycisku wypełniania. W takim przypadku program poprosi nas o uzupełnienie dokumentu saldami znajdującymi się na magazynie (tymi, które są wyszczególnione w systemie). Początkowo kolumna „Ilość rzeczywista” będzie zawierać tę samą liczbę, co kolumna „Ilość księgowa”.

Odchylenie jest zatem domyślnie równe zeru:

Załóżmy teraz, że poszliśmy do magazynu, przeliczyliśmy towar i odkryliśmy, że z jakiegoś powodu zabrakło nam produktu „Panel GVP stal 495x195 diody 2 bagietki” w ilości dwóch sztuk.

Osoby odpowiedzialne wraz ze magazynierem dowiedzą się dlaczego jest ich za mało, natomiast naszym zadaniem jest wyrównanie sald w programie i na magazynie, czyli odpisanie dwóch jednostek materiału.

W kolumnie „Ilość rzeczywista” umieszczamy 6 sztuk. Natychmiast będziemy mieli odchylenie -2 sztuki.

Istnieje możliwość zarejestrowania dokumentu „Inwentaryzacja towaru” i wydrukowania go.

Dokument Odpis towaru

Teraz utwórzmy dokument odpisu. Kliknij przycisk w ekwipunku „Utwórz na podstawie” i wybierz „Odpisz towary”:

Otworzy się okno dokumentu „Odpisanie towaru”:

Program sam ustali, że jest to materiał (konto 10.01) (według konta, na którym był przechowywany) i wstawi go do sekcji tabelarycznej. Kliknij przycisk postu, a następnie w 1C 8.3 sprawdzamy wpisy dotyczące odpisywania towarów:

Jak widać, na konto 94 odpisaliśmy dwa kawałki materiału.

To samo można zrobić ręcznie, samodzielnie tworząc i wypełniając dokument „Odpis towaru”. Jest to po prostu wygodniejsze dzięki dokumentowi „Inwentarz”.

Na podstawie materiałów: programmist1s.ru

W każdej konstrukcji przemysłowej lub innej organizacji, w której występuje pozycja kosztów materiałowych, księgowy ma do czynienia z operacją odpisywania materiałów. Aby prawidłowo przygotować wszystkie dokumenty i zapobiec naruszeniom podczas rejestrowania takich transakcji biznesowych, konieczne jest zapewnienie w polityce rachunkowości metody odpisów. Przepisy dotyczące rachunkowości umożliwiają księgowanie na 4 sposoby:

• Kosztem jednej jednostki;
• Przy średnim koszcie;
• metoda LIFO;
• Metoda FIFO.

Rachunkowość podatkowa umożliwia odpisy tylko przy użyciu 2 z wymienionych metod, czyli kosztu przeciętnego lub metody FIFO. Aby jak najbardziej zbliżyć rachunkowość i rachunkowość podatkową, zaleca się zastosowanie jednej z metod, ponieważ rejestrowanie odchyleń w rachunkowości i rachunkowości podatkowej jest procesem dość pracochłonnym.

Spisanie materiałów na żądanie - faktura

Aby odpisać materiały w programie 1C Enterprise w wersji 8.3, należy wybrać metodę odpisu określoną w polityce rachunkowości organizacji. Można to zrobić poprzez zakładkę „Główne”, podsekcja „Ustawienia” - „Polityka rachunkowości”.

Przycisk ten otwiera dziennik zarejestrowanych dokumentów. Aby utworzyć nową politykę rachunkowości, należy kliknąć przycisk „Utwórz” i dostosować istniejącą, klikając dwukrotnie żądaną pozycję na liście.

W dokumencie, który się otworzy, wybierz z listy zakładkę inwentarz i sposób odpisu zgodnie z lokalnymi przepisami.

Zakładka „Materiały klienta” jest wypełniana tylko w przypadku pracy z materiałami otrzymanymi od klientów. Zaksięgowanie dokumentu odbywa się za pomocą przycisku „Opublikuj i zamknij”. Księgowania utworzone przez dokument można sprawdzić za pomocą przycisku „Dt/Kt”.

Przycisk „Drukuj” umożliwia wygenerowanie papieru w 2 opcjach:

• Dowolna forma faktury na żądanie (bez wskazania ceny i wartości);
• Ujednolicony formularz M-11.

Ważne: aby odzwierciedlić przeniesienie materiałów do produkcji w niektórych branżach, gdzie koszty materiałów są odpisywane zgodnie ze standardami, jeden dokument zapotrzebowania-faktura nie wystarczy, na przykład w budownictwie konieczne jest sporządzenie formularza M- 29.

Utylizacja materiałów o długim cyklu użytkowania

W przypadku niektórych aktywów materialnych, takich jak zapasy, artykuły gospodarstwa domowego, specjalna odzież i sprzęt specjalny, przepisy księgowe nie dopuszczają jednorazowego odpisu, ponieważ ich okres użytkowania jest równy lub przekracza 12 miesięcy. Dopuszczenie takich pozycji magazynowych do produkcji jest udokumentowane w 1C dokumentem „Przekazanie materiałów do eksploatacji”, który można otworzyć w zakładce „Magazyn” w sekcji „Odzież robocza i sprzęt”.

Przycisk otwiera listę wprowadzonych dokumentów, gdzie możesz je edytować lub utworzyć nowy.

Nowe uruchomienie kończy się za pomocą przycisku „Utwórz”. Podczas tworzenia pamiętaj o określeniu parametru „Magazyn”. Dokument posiada 3 zakładki w zależności od subkonta, na którym odzwierciedlane są aktywa materialne:

• Odzież robocza;
• Specjalny sprzęt;
• Zapasy i artykuły gospodarstwa domowego.

Pozycje wprowadza się do dokumentu za pomocą przycisku „Dodaj” lub przycisku „Wybór”.

Po dodaniu pozycji do dokumentu należy określić następujące parametry:

• Indywidualny;
• Przeznaczenie;
• Konta księgowe.

Każdy z parametrów można wybrać z listy rozwijanej. Cel użytkowania jest wypełniany zgodnie z zatwierdzonymi zasadami rachunkowości organizacji. Możesz edytować ten parametr lub utworzyć nowy. W takim przypadku należy wskazać:

• Pozycja nomenklatury, dla której ustawiony jest parametr;
• Nazwa, kod;
• Ilość według kursu emisyjnego;
• Metoda płatności;
• Użyteczne życie;
• Metoda odzwierciedlania wydatków.

Zwrot kosztu nastąpi w zależności od wybranej metody:

• Obliczając amortyzację metodą liniową;
• Poprzez jednorazową spłatę w momencie uruchomienia;
• Proporcjonalnie do ilości wyprodukowanych produktów.

Wskazanie sposobu ewidencjonowania wydatków jest konieczne dla prawidłowego odzwierciedlenia ich w rachunkach księgowych.

Ważne: jeśli parametr nie zostanie określony, niektóre rutynowe operacje nie zostaną wykonane automatycznie.

Zaksięgowanie dokumentu następuje po kliknięciu przycisku „Opublikuj” lub „Opublikuj i zamknij”. Dokument można wydrukować w 2 opcjach:

• Ujednolicony mundur M-11;
• Wystawić wykresówkę według formularza MB-7.

Podczas księgowania dokumentu koszt pozycji magazynowych jest spłacany natychmiast i zaliczany na konta kosztów produkcji lub spłata następuje w równych częściach przez cały okres użytkowania. Aby odzwierciedlić naliczenie amortyzacji, konieczne jest utworzenie dokumentu „Zwrot kosztów materiałów”. Operacja ta tworzona jest automatycznie przy zamykaniu miesiąca, lub można ją otworzyć lub utworzyć poprzez arkusz, który znajduje się w sekcji „Magazyn”.

Po jednorazowej spłacie kosztów materiałów przekazywane są one na konta pozabilansowe MTs01, MTs02, MTs03. W przypadku zwrotu dóbr materialnych przez osobę, której je przekazano, zwrot dokumentuje się w dokumencie „Zwroty materiałów z użytkowania”.

W przypadku całkowitej amortyzacji środków trwałych odpis z kont pozabilansowych lub z kont księgowych (jeżeli materiał nie jest w pełni zamortyzowany) przeprowadza się na podstawie dokumentu „Odpisanie materiałów z użytkowania”.

Dokument ten umożliwia wydrukowanie ujednoliconego formularza MB-8.

Ważne: aby poprawnie odzwierciedlić koszt odpisanych materiałów, należy przeprowadzić rutynową operację „Korekta kosztu towaru”, która automatycznie edytuje ceny zwolnione do produkcji pozycji magazynowych, biorąc pod uwagę określone parametry.