Računovodske informacije. Računovodstvo blaga, izdelkov, materialov z napako v "1C: Računovodstvo" 1C trgovina na drobno ne odpisuje blaga iz skladišča

Vsaka organizacija se občasno sooča s situacijo, ko je treba izdelek odpisati zaradi poškodbe, nepopravljivosti, za poslovne ali pisarniške potrebe. Pogosto se tudi zgodi, da pri popisu blaga ne najdemo. Dejanja bodo podobna.

Odpisi se lahko izvedejo na dva načina:

• Glede na zalogo - samodejno.
• Ločen dokument - ročno.

V vsakem primeru se ustvari »Odpis blaga«, razlika je le v postopku. Pri pripravi ločenega dokumenta se izpolnjevanje izvaja ročno, na podlagi popisa pa se vsi podatki samodejno prenesejo. Najprej izdelajmo dokument “Popis blaga”. Na njegovi podlagi je mogoče ustvariti dva dokumenta:

• Knjiženje blaga.

Pojdite na zavihek menija »Skladišče« in izberite postavko »Zaloga blaga«. Pritisnite gumb "Ustvari". Odpre se prazen obrazec:

Polnjenje je možno skladiščno ali pri odgovorni osebi. Na primer, izberimo skladišče. Zdaj morate dodati izdelek. To lahko storite z gumbom »Dodaj«, tako da izberete vsak element posebej. Ta metoda se uporablja samo, če morate obračunati majhno količino blaga. Če se inventura izvaja za vse blago, ki je v skladišču, potem za to pritisnite gumb "Izpolni" in izberite postavko "Izpolnite po stanju skladišča". Program bo v dokument vnesel celotno število proizvodnih enot, ki so navedene v izbranem skladišču. Bodite pozorni na prikaz številke v stolpcih »Dejanska količina« in »Obračunska količina«. Enakopravni so. In v stolpcu »Odstopanje« ni nič označeno, to je nič:

Ta dokument je treba zabeležiti, natisniti in poslati v skladišče za izračun dejanskega števila enot izdelka. Recimo, da se izkaže, da je enega izdelka manj, kot je navedeno v programu, drugega pa več. Pravilni podatki se ročno vnesejo v stolpec »Dejanska količina«. In takoj se prikaže odstopanje:

Za pravilno registracijo morate izpolniti preostala dva zavihka v dokumentu: “Popis” in “Popisna provizija”. Izvajamo ga. Namen popisa je uskladiti stanja blaga, ki je v skladišču, s stanjem, ki je navedeno v programu. Zato je potrebno ustvariti dva dokumenta - kapitalizacijo neobračunanega blaga in odpis manjkajočega blaga. Osredotočimo se na odpise. To dejanje se izvede prek gumba »Ustvari na podlagi«. Kliknite in izberite postavko “Odpis blaga”. Odpre se izpolnjen obrazec dokumenta:

Tu vam ni treba ničesar spreminjati, kliknite »Predaj in zapri«. Zdaj pa poglejmo ožičenje:

Vidite lahko, da je bilo blago predhodno navedeno na kontu v dobro računovodstva 41.01 (Blago v skladišču) in je bilo odpisano v breme konta 94. Podobno knjiženje v oblaku 1C bi se oblikovalo pri generiranju ločenega dokumenta »Odpis blago« (ročno). V tem primeru bi morali vse podatke vnesti sami.

Če se pri popisu blaga ugotovi primanjkljaj, je treba to premoženje odpisati. Glavni razlogi za pomanjkanje so kraje, poškodbe in napačno razvrščanje. Ne glede na razlog se primanjkljaj v 1C 8.3 odpiše s kredita računa za knjigovodstvo blaga v breme računa 94 "Manjke in izgube zaradi poškodb dragocenosti." Odpis blaga v 1C 8.3 je mogoče izvesti na dva načina. Oglejte si navodila po korakih.

Dejstvo pomanjkanja ali poškodovanja blaga se lahko ugotovi s popisom. Za njegovo izvedbo potrebujete ukaz direktorja, ki določa čas, lokacijo in sestavo inventurne komisije. .

Na podlagi rezultatov popisa se sestavi akt o odpisu. V 1C 8.3 je takšno dejanje mogoče izvesti na dva načina:

• ustvariti ročno;
• ustvarite na podlagi podatkov o inventarju.

Druga metoda je bolj priročna in hitrejša, saj bo 1C 8.3, ko jo uporabite, samodejno izpolnil poročilo na podlagi pomanjkljivosti, ugotovljenih med popisom. Pogovorimo se o tem, kako odpisati blago v 1C 8.3 na dva načina. V vsakem od njih morate iti skozi več korakov.

Ročna izdelava poročila o odpisu

Korak 1. Odprite akt o odpisu v 1C 8.3

Pojdite na razdelek »Skladišče« (1) in kliknite na povezavo »Odpis blaga« (2). Odpre se okno za izdelavo izpiska odpisa blaga.

2. korak. Izpolnite osnovne podatke akta

V oknu, ki se odpre, kliknite gumb »Ustvari« (3). V 1C 8.3 se odpre obrazec za ustvarjanje akta o odpisu blaga.

V glavi obrazca navedite svojo organizacijo (4), datum odpisa (5) in skladišče (6), iz katerega želite odpisati blago v 1C 8.3.

Korak 3. Vnesite informacije o izdelku v 1C 8.3

V zavihku »Izdelki« (7) kliknite gumb »Izbira« (8). Odpre se okno “Izbira artikla” za izbiro izdelka za odpis.

V oknu za izbiro artikla kliknemo na artikel za odpis (9). V obrazcu, ki se odpre, označite njegovo količino (10) in kliknite »V redu« (11). Na enak način izberite preostalo blago za odpis v 1C 8.3. Po tem se bodo vsi izdelki, ki ste jih izbrali, pojavili v razdelku »Izbrani artikli« (12).

Za dokončanje operacije kliknite gumb »Premakni v dokument« (13). Po tem bodo vse izbrane postavke vključene v poročilo o odpisu.

Korak 4. Shranite akt in vnesite vnose za odpis v 1C 8.3

Poročilo o odpisu je v celoti končano, ostane le še evidentiranje odpisa blaga v knjigovodskih registrih 1C 8.3. Če želite to narediti, kliknite »Snemaj« (14) in »Predaj« (15). Knjigovodske vnobe si lahko ogledate s klikom na gumb “DtKt” (16).

V računovodskih vpisih vidimo, da so materialna sredstva, ki se odražajo v aktu o odpisu (17), odpisana v breme računa 94 "Manke in izgube zaradi poškodb dragocenosti" (18).

Zaprite okno za objavo z gumbom »Posnemi in zapri« in nadaljujte z naslednjim korakom.

Korak 5. Natisnite akt o odpisu iz 1C 8.3

Za dokumentiranje odpisa primanjkljaja morate sestaviti akt o odpisu v obrazcu "TORG-16". Če želite akt natisniti s tem obrazcem, kliknite gumb »Natisni« (19) in kliknite povezavo »Akt o odpisu blaga (TORG-16)« (20). Na ekranu se odpre natisnjen obrazec akta.

V natisnjenem obrazcu kliknite gumb »Natisni« (21).

Ne pozabite podpisati natisnjenega poročila vseh članov inventurne komisije.

Izdelava odpisnega akta na podlagi popisa

Pri popisu blaga program 1C 8.3 beleži odstopanja med knjigovodskimi in dejanskimi količinami blaga v skladišču na določen datum.

Če je bil inventar izveden in dokumentiran v 1C 8.3, se na podlagi njegovih podatkov lahko izda odpis. Kako odpisati blago v 1C 8.3 na podlagi inventarja? To lahko storite v 3 korakih.

Korak 1. Izdelajte akt za pisanje blaga na podlagi podatkov o zalogi

Pojdite na razdelek »Skladišče« (1) in kliknite povezavo »Popis blaga« (2). Odpre se seznam vseh inventurnih operacij, ki ste jih opravili pred tem.

Korak 2. Odprite akt za odpis blaga v 1C 8.3

V splošnem seznamu rezultatov predhodno opravljenih inventur poiščite tistega, ki ga potrebujete, v okviru katerega bo blago odpisano. Izberite ga z miško (3). Nato kliknemo na gumb »Izdelaj na podlagi« (4) in kliknemo na povezavo »Odpis blaga« (5). Odpre se izpolnjen obrazec akta za odpis blaga.

3. korak. V akt vnesite podatke o izdelku

V aktu o odpisu preverimo, ali so bili podatki iz popisa pravilno preneseni in kliknemo na gumb “Evidentiraj” (6) in “Knjiži” (7).

Zdaj lahko natisnete akt o odpisu. Kako to storite, je zapisano v 2. koraku razdelka »Ročno ustvarjanje poročila o odpisu«.

Izbira materialov za odpis v 1C: Računovodstvo (8.3, 8.2, izdaji 3.0 in 2.0)

2016-12-07T17:06:05+00:00

Pogosto morajo računovodje odpisati material preko terjatvenega računa za določen znesek ali celo odpisati ves razpoložljiv material.

Ta obdelava vam omogoča enostavno in jasno izbiro zahtevane količine zahtevanega materiala, ki ostane kot stanje na zahtevanem računu (npr. 10.1). Tretma je primeren tako za "dva" kot za "trojko".

Pokazal vam bom s primerom.

Odprta obdelava. Izberemo organizacijo, na kateri bomo odpisali dan in konto, s katerega bomo odpisali gradivo.

Kliknite gumb "Izpolni":

Obdelava nam je samodejno izpolnila tabelarični del s stanjem kontov 10.1 razčlenjeno po skladiščih na dan 4. september za našo organizacijo:

Zdaj kar v tabelarnem delu odstranimo nepotrebne materiale (z gumbom »Izbriši« ali tipko »Izbriši«) in po potrebi prilagodimo količino preostalih.

Nato kliknite gumb “Ustvari zahtevo za račun” - avtomatsko se bo ustvaril dokument “Zahtevaj račun”, ki je že izpolnjen z našimi podatki. Izkazalo se je zelo priročno.

Tukaj je sama obdelava (ločeno za "tri" in "dva"):

Prenos za tri

Pomembno #1!Če pride do napake pri odpiranju obdelave " Kršitev dostopa« - o tem, kaj je treba narediti.

Pomembno #2! Kadarkoli kakšno drugo napako po odprtju ali med obdelavo - sledite.
zdravo!

Prenos za dva

zdravo!
S spoštovanjem, Vladimir Milkin(učitelj in razvijalec).

Kako pravilno odpisati blago v 1C 8.3 Računovodstvo 3.0?

Blago se odpisuje na dva načina:

• ko se med inventuro odkrije primanjkljaj in je treba zahtevane zaloge odstraniti iz bilanc
• neposredno z dokumentom "Odpis blaga"

V katerem koli od teh primerov se ustvari dokument "Odpis blaga". Samo v prvem primeru se izdela avtomatsko iz popisne liste, v drugem primeru pa ročno (npr. ob očitnih poškodbah materiala).

Oglejmo si postopek odpisa tako, da najprej izdelamo dokument “Popis blaga”, saj ta možnost vključuje tudi ročno izdelavo dokumenta odpisa.

Takoj je treba povedati, da sam dokument "Popis blaga" ne vsebuje nobenih vnosov. Na njegovi podlagi se ustvarita dva dokumenta:

• Knjiženje blaga
• Odpis blaga

Ustvarjanje dokumenta "Popis blaga"

Ustvarimo dokument “Popis blaga”. Pojdite v meni »Skladišče« in kliknite povezavo »Popis blaga«. V obrazcu s seznamom kliknite »Ustvari«. Videti bi morali nekaj takega:

Položaje lahko dodajate enega za drugim z uporabo gumba »Dodaj« ali pa uporabite gumb za izpolnjevanje. V tem primeru nas program pozove, da izpolnimo dokument s stanji v skladišču (tista, ki so navedena v sistemu). Na začetku bo stolpec »Dejanska količina« vseboval isto številko kot stolpec »Obračunska količina«.

Odstopanje je torej privzeto enako nič:

Zdaj pa predpostavimo, da smo šli v skladišče, prešteli svoje blago in ugotovili, da nam iz neznanega razloga primanjkuje izdelka "GVP plošča jeklena 495x195 diod 2 bageta" v količini dveh kosov.

Odgovorne osebe skupaj s skladiščnikom bodo ugotovile, zakaj jih je premalo, naša naloga pa je, da izenačimo stanja v programu in v skladišču, torej odpišemo dve enoti materiala.

V stolpec »Dejanska količina« damo 6 kosov. Takoj bomo imeli odstopanje -2 kos.

Dokument »Popis blaga« lahko zabeležite in natisnete.

Dokument Odpis blaga

Zdaj pa izdelajmo dokument o odpisu. Kliknite na gumb v inventarju “Ustvari na podlagi” in izberite “Odpis blaga”:

Odpre se okno dokumenta »Odpis blaga«:

Program bo sam ugotovil, da gre za gradivo (konto 10.01) (glede na konto na katerem je bilo shranjeno) in ga vstavil v tabelarični del. Kliknite gumb Knjiži, nato pa v 1C 8.3 pogledamo knjižbe za odpis blaga:

Kot lahko vidite, smo na kontu 94 odpisali dva kosa materiala.

Enako bi lahko storili ročno tako, da sami ustvarite dokument »Odpis blaga« in ga izpolnite. To je bolj priročno prek dokumenta "Inventar".

Na podlagi materialov: programmist1s.ru

V kateri koli industrijski gradnji ali drugi organizaciji, kjer obstaja postavka materialnih stroškov, se računovodja sooča z operacijo odpisa materiala. Za pravilno pripravo vseh dokumentov in preprečitev kršitev pri evidentiranju tovrstnih poslovnih transakcij je treba v računovodski politiki predvideti način odpisa. Računovodska zakonodaja omogoča računovodenje na 4 načine:

• Po ceni ene enote;
• Po povprečni ceni;
• metoda LIFO;
• FIFO metoda.

Davčno računovodstvo omogoča odpis le po 2 od navedenih metod, in sicer po povprečnem strošku ali metodi FIFO. Da bi čim bolj zbližali računovodstvo in davčno računovodstvo, je priporočljivo uporabiti eno od metod, saj je evidentiranje odstopanj v računovodstvu in davčnem računovodstvu precej delovno intenziven proces.

Odpis materiala na zahtevo-račun

Če želite odpisati materiale v programu 1C Enterprise različice 8.3, morate izbrati način odpisa, ki je določen v računovodski politiki organizacije. To lahko storite prek zavihka »Glavno«, pododdelek »Nastavitve« - »Računovodska politika«.

Ta gumb odpre dnevnik registriranih dokumentov. Če želite ustvariti novo računovodsko politiko, morate s klikom na gumb »Ustvari« prilagoditi obstoječo z dvojnim klikom na želeno postavko s seznama.

V dokumentu, ki se odpre, iz seznama izberite zavihek popis in način odpisa v skladu z lokalnimi predpisi.

Zavihek »Materiali strank« se izpolni samo pri delu z materiali, prejetimi od strank. Dokument se objavi z gumbom »Objavi in ​​zapri«. Knjižbe, ki jih ustvarja dokument, lahko preverite preko gumba “Dt/Kt”.

Gumb »Natisni« vam omogoča ustvarjanje papirja v dveh možnostih:

• Brezplačna oblika povpraševalnega računa (brez navedbe cene in vrednosti);
• Enotni obrazec M-11.

Pomembno: za prikaz prenosa materiala v proizvodnjo v nekaterih panogah, kjer se materialni stroški odpisujejo v skladu s standardi, en dokument zahteve-računa ni dovolj, na primer v gradbeništvu je treba sestaviti obrazec M- 29.

Odstranjevanje materialov z dolgim ​​ciklom uporabe

Za nekatera materialna sredstva, kot so zaloge, gospodinjski pripomočki, posebna oblačila in posebna oprema, računovodska zakonodaja ne dovoljuje enkratnega odpisa, saj je njihova življenjska doba enaka ali daljša od 12 mesecev. Sprostitev takšnih inventarnih postavk v proizvodnjo je dokumentirana v 1C z dokumentom »Prenos materiala v obratovanje«, ki ga je mogoče odpreti na zavihku »Skladišče« v razdelku »Delovna oblačila in oprema«.

Gumb odpre seznam vnesenih dokumentov, kjer jih lahko uredite ali ustvarite novega.

Nov zagon se zaključi z gumbom "Ustvari". Pri ustvarjanju ne pozabite določiti parametra »Skladišče«. Dokument ima 3 zaznamke, odvisno od podračuna, na katerem se odražajo materialna sredstva:

• delovna oblačila;
• Posebna oprema;
• Inventar in gospodinjski pripomočki.

Pozicije se v dokument vnašajo z gumbom “Dodaj” ali gumbom “Izberi”.

Po dodajanju postavke v dokument je treba določiti naslednje parametre:

• Posameznik;
• Namen uporabe;
• Računovodski računi.

Vsak parameter lahko izberete s spustnega seznama. Namen uporabe se izpolni v skladu z odobrenimi računovodskimi usmeritvami organizacije. Ta parameter lahko uredite ali ustvarite novega. V tem primeru je treba navesti:

• Nomenklaturna postavka, za katero je nastavljen parameter;
• Ime, koda;
• Količina po tečaju izdaje;
• Način plačila;
• Življenjska doba;
• Metoda odražanja stroškov.

Povračilo stroškov bo odvisno od izbrane metode:

• Z obračunavanjem amortizacije po metodi enakomernega časovnega amortiziranja;
• Z enkratnim odplačilom ob zagonu;
• Sorazmerno s količino proizvedenih izdelkov.

Navedba načina evidentiranja odhodkov je potrebna za pravilen odraz v računovodskih izkazih.

Pomembno: če parameter ni določen, nekatere rutinske operacije ne bodo izvedene samodejno.

Dokument se objavi po kliku na gumb »Objavi« ali »Objavi in ​​zapri«. Dokument je mogoče natisniti v 2 možnostih:

• Enotna uniforma M-11;
• Izdaja evidenčnega lista po obrazcu MB-7.

Pri knjiženju dokumenta se stroški zalog poplačajo takoj in vknjižijo na konte proizvodnih stroškov ali pa se poplačilo izvede v enakih delih v celotni življenjski dobi. Za prikaz obračunane amortizacije je potrebno ustvariti dokument »Povračilo stroškov materiala«. Ta operacija se ustvari avtomatsko ob zaključku meseca, lahko pa jo odprete ali ustvarite preko dnevnika, ki se nahaja v razdelku “Skladišče”.

Po enkratnem poplačilu stroškov materiala se prenesejo na zabilančne račune MTs01, MTs02, MTs03. V primerih, ko materialna sredstva vrne posameznik, na katerega so bila prenesena, se vračilo evidentira v dokumentu »Vrnitve materialov iz uporabe«.

V primeru popolne amortizacije materialnih sredstev se odpis iz zabilančnih kontov ali iz računovodskih kontov (če material ni v celoti amortiziran) izvede z dokumentom "Odpis materiala iz uporabe."

Ta dokument omogoča tisk enotnega obrazca MB-8.

Pomembno: za pravilno odražanje stroškov odpisanih materialov je potrebno izvesti rutinsko operacijo »Prilagoditev stroškov postavke«, ki samodejno ureja cene, sproščene za proizvodnjo postavk zalog, ob upoštevanju določenih parametrov.