Bokföringsinformation. Redovisning av defekta varor, produkter, material i "1C: Redovisning" 1C detaljhandeln skriver inte av varor från lagret

Varje organisation möter med jämna mellanrum en situation när det är nödvändigt att skriva av en produkt på grund av skador, oförutsedda reparationer, för affärs- eller kontorsbehov. Det händer också ofta att varorna inte hittas under inventeringen. Åtgärderna kommer att vara liknande.

Avskrivningar kan göras på två sätt:

Baserat på inventering - automatiskt.
Ett separat dokument - manuellt.

I varje fall skapas en "Avskrivning av varor", den enda skillnaden är i processen. Vid upprättande av ett separat dokument utförs ifyllningen manuellt och utifrån inventeringen överförs all data automatiskt. Låt oss först skapa dokumentet "Inventering av varor". Baserat på det är det möjligt att skapa två dokument:

Utstationering av varor.

Gå till menyfliken "Lager" och välj "Varulager". Tryck på knappen "Skapa". Ett tomt formulär öppnas:

Fyllning kan göras av lager eller av ansvarig. Låt oss till exempel välja ett lager. Nu måste du lägga till en produkt. Detta kan göras via knappen "Lägg till" genom att välja varje objekt separat. Denna metod används endast när du behöver ta hänsyn till en liten mängd varor. Om inventeringen utförs för alla varor som finns på lagret, för att göra detta, tryck på knappen "Fyll" och välj posten "Fyll enligt lagersaldon". Programmet kommer att mata in hela antalet produktenheter som är listade i det valda lagret i dokumentet. Var uppmärksam på visningen av numret i kolumnerna "Faktisk kvantitet" och "Redovisningskvantitet". De är lika. Och i kolumnen "Avvikelse" anges ingenting, det vill säga det är noll:

Detta dokument måste registreras, skrivas ut och skickas till lagret för att beräkna det faktiska antalet produktenheter. Låt oss säga att det visar sig att det finns mindre av en produkt än vad som anges i programmet, och mer av en annan. Rätt data läggs in manuellt i kolumnen "Faktisk kvantitet". Och avvikelsen visas omedelbart:

För korrekt registrering måste du fylla i de återstående två flikarna i dokumentet: "Inventering" och "Inventeringsprovision". Vi genomför det. Syftet med inventeringen är att anpassa saldona av varor som finns i lagret med saldon som är listade i programmet. Därför är det nödvändigt att skapa två dokument - aktivering av obokförda varor och avskrivning av saknade varor. Låt oss fokusera på avskrivningar. Denna åtgärd utförs via knappen "Skapa baserat på". Klicka och välj posten "Avskrivning av varor". Det ifyllda dokumentformuläret öppnas:

Du behöver inte ändra något här, klicka på "Godkänn och stäng". Låt oss nu titta på ledningarna:

Du kan se att varorna tidigare var upptagna på kreditkontot till bokföring 41.01 (Varor i lager) och skrevs av till debetkonto 94. En liknande kontering i moln 1C skulle ha bildats vid generering av ett separat dokument ”Avskrivning av varor” (manuellt). I det här fallet måste du ange alla uppgifter själv.

Om inventeringen av varor visar en brist, måste sådan egendom skrivas av. De främsta orsakerna till bristen är stöld, skador och felgradering. Oavsett orsak skrivs bristen i 1C 8.3 av från krediten på varukontot till debiteringen av konto 94 "Brist och förluster på grund av skador på värdesaker." Avskrivning av varor i 1C 8.3 kan göras på två sätt. Se steg-för-steg instruktioner.

Faktumet om brist eller skada på varor kan fastställas genom inventering. För att utföra det behöver du en order från direktören, som anger tidpunkten, platsen och sammansättningen av inventeringskommissionen. .

Utifrån resultatet av inventeringen upprättas en avskrivningslag. I 1C 8.3 kan en sådan handling göras på två sätt:

skapa manuellt;
skapa baserat på lagerdata.

Den andra metoden är bekvämare och snabbare, eftersom när du använder den kommer 1C 8.3 att fylla i rapporten automatiskt baserat på de brister som identifierats under inventeringen. Låt oss prata om hur man skriver av varor i 1C 8.3 på två sätt. I var och en av dem måste du gå igenom flera steg.

Skapa en avskrivningsrapport manuellt

Steg 1. Öppna avskrivningsakten i 1C 8.3

Gå till avsnittet "Lager" (1) och klicka på länken "Avskrivning av varor" (2). Ett fönster öppnas för att skapa en redogörelse för avskrivning av varor.

Steg 2. Fyll i de grundläggande detaljerna för handlingen

I fönstret som öppnas, klicka på knappen "Skapa" (3). I 1C 8.3 öppnas ett formulär för att skapa en avskrivningshandling.

I formulärets rubrik anger du din organisation (4), avskrivningsdatumet (5) och det lager (6) från vilket du vill skriva av varorna i 1C 8.3.

Steg 3. Ange produktinformation i 1C 8.3

På fliken "Produkter" (7), klicka på knappen "Val" (8). Fönstret "Artikelval" öppnas för att välja den produkt som ska skrivas av.

I objektvalsfönstret klickar du på objektet som ska skrivas av (9). I formuläret som öppnas, ange dess kvantitet (10) och klicka på "OK" (11). Välj på samma sätt resterande varor för avskrivning i 1C 8.3. Efter detta kommer alla produkter du har valt att visas i avsnittet "Valda artiklar" (12).

För att slutföra operationen, klicka på knappen "Flytta till dokument" (13). Efter detta kommer alla valda poster att ingå i avskrivningsrapporten.

Steg 4. Spara akten och gör avskrivningsposter i 1C 8.3

Avskrivningsrapporten är helt färdig, det återstår bara att anteckna avskrivningen av varorna i redovisningsregistren 1C 8.3. För att göra detta, klicka på "Record" (14) och "Pass" (15). Bokföringsposter kan ses genom att klicka på knappen "DtKt" (16).

I bokföringsposterna ser vi att de materiella tillgångarna som återspeglas i avskrivningslagen (17) skrivs av till debiteringen av konto 94 ”Brist och förluster till följd av skador på värdesaker” (18).

Stäng inläggsfönstret med knappen "Spela in och stäng" och fortsätt till nästa steg.

Steg 5. Skriv ut avskrivningshandlingen från 1C 8.3

För att dokumentera avskrivningen av bristen behöver du upprätta en avskrivningslag i formuläret ”TORG-16”. För att skriva ut akten med hjälp av detta formulär, klicka på knappen "Skriv ut" (19) och klicka på länken "Lag om avskrivning av varor (TORG-16)" (20). En tryckt form av handlingen öppnas på skärmen.

I det utskrivna formuläret klickar du på knappen "Skriv ut" (21).

Glöm inte att underteckna den utskrivna rapporten från alla medlemmar i inventeringskommissionen.

Skapa en avskrivningshandling baserad på inventering

Vid inventering av varor registrerar 1C 8.3-programmet avvikelsen mellan bokföringen och faktiska mängder varor i lagret vid ett givet datum.

Om inventeringen utfördes och dokumenterades i 1C 8.3, kan en avskrivning göras baserat på dess data. Hur skriver man av varor i 1C 8.3 baserat på lager? Detta kan göras i 3 steg.

Steg 1. Skapa en handling för att skriva varor baserat på lagerdata

Gå till avsnittet "Lager" (1) och klicka på länken "Varulager" (2). En lista över alla inventeringsåtgärder som du har utfört tidigare öppnas.

Steg 2. Öppna en handling för avskrivning av varor i 1C 8.3

I den allmänna listan över resultat av tidigare genomförda inventeringar, hitta den du behöver, inom ramen för vilken varorna kommer att skrivas av. Välj den med musen (3). Klicka sedan på knappen "Skapa baserat på" (4) och klicka på länken "Avskrivning av varor" (5). Den ifyllda blanketten för lagen om avskrivning av varor öppnas.

Steg 3. Ange information om produkten i akten

Kontrollera i avskrivningslagen om data från inventeringen överfördes korrekt och klicka på knapparna "Record" (6) och "Post" (7).

Nu kan du skriva ut avskrivningsakten. Hur man gör detta skrivs i steg 2 i avsnittet "Skapa en avskrivningsrapport manuellt."

Urval av material för avskrivning i 1C: Redovisning (8.3, 8.2, utgåvor 3.0 och 2.0)

2016-12-07T17:06:05+00:00

Ofta behöver revisorer skriva av material genom en ansökningsfaktura för ett visst belopp eller till och med skriva av allt tillgängligt material.

Denna bearbetning låter dig enkelt och tydligt välja den nödvändiga mängden av de nödvändiga materialen, som finns kvar som ett saldo på det begärda kontot (till exempel 10.1). Behandlingen passar både "två" och "tre".

Jag ska visa dig med ett exempel.

Öppen bearbetning. Vi väljer vilken organisation vi ska skriva av dagen på och vilket konto vi ska skriva av materialet från.

Klicka på knappen "Fyll":

Bearbetning fyllde automatiskt i tabelldelen för oss med kontosaldo 10.1 uppdelat på lager per den 4 september för vår organisation:

Nu, precis i tabelldelen, tar vi bort onödigt material (med hjälp av "Radera"-knappen eller "Radera"-tangenten) och justerar mängden återstående, om det behövs.

Klicka sedan på knappen "Skapa fakturaförfrågan" - ett "Begär faktura"-dokument skapas automatiskt, redan ifyllt med våra uppgifter. Det visar sig mycket bekvämt.

Här är själva bearbetningen (separat för "tre" och "två"):

Ladda ner för tre

Viktigt #1! Om ett fel uppstår när bearbetning öppnas " Åtkomstfel" - om vad som behöver göras.

Viktigt #2! Närhelst något annat fel efter öppning eller under bearbetning - följ.
Friska!

Ladda ner för två

Friska!
Vänliga hälsningar, Vladimir Milkin(lärare och utvecklare).

Hur man korrekt skriver av varor i 1C 8.3 Redovisning 3.0?

Varor skrivs av på två sätt:

när en brist upptäcks under inventeringen och det är nödvändigt att ta bort det nödvändiga lagret från saldona
direkt av dokumentet "Avskrivning av varor"

I något av dessa fall skapas ett dokument "Avskrivning av varor". Endast i det första fallet skapas det automatiskt från inventeringslistan och i det andra fallet manuellt (till exempel vid uppenbar skada på materialet).

Låt oss överväga avskrivningsprocessen genom att först skapa dokumentet "Inventering av varor", eftersom detta alternativ också inkluderar manuellt skapande av ett avskrivningsdokument.

Det måste sägas omedelbart att dokumentet "Inventering av varor" inte gör några poster. Baserat på det skapas två dokument:

Utstationering av varor
Avskrivning av varor

Skapa ett dokument "Varulager"

Låt oss skapa ett dokument "Inventering av varor". Gå till menyn "Lager" och klicka sedan på länken "Varulager". Klicka på "Skapa" i listformuläret. Du borde se något sånt här:

Du kan lägga till positioner en efter en med "Lägg till"-knappen, eller så kan du använda fyllningsknappen. I det här fallet kommer programmet att uppmana oss att fylla i dokumentet med saldon på lagret (de som är listade i systemet). Inledningsvis kommer kolumnen "Faktisk kvantitet" att innehålla samma nummer som kolumnen "Redovisningskvantitet".

Avvikelsen är följaktligen lika med noll som standard:

Låt oss nu anta att vi gick till lagret, räknade våra varor och upptäckte att vi av någon anledning saknade produkten "GVP panel stål 495x195 dioder 2 baguetter" i mängden två stycken.

De ansvariga ska tillsammans med lagerhållaren ta reda på varför det inte finns tillräckligt med dem, men vår uppgift är att utjämna saldona i programmet och på lagret, det vill säga skriva av två materialenheter.

Vi lägger 6 stycken i kolumnen "Faktisk kvantitet". Vi kommer genast att ha en avvikelse på -2 stycken.

Du kan spela in dokumentet "Varulager" och skriva ut det.

Dokumentavskrivning av varor

Låt oss nu skapa ett avskrivningsdokument. Klicka på knappen i inventeringen "Skapa baserat på" och välj "Skriv av varor":

Dokumentfönstret "Avskrivning av varor" öppnas:

Programmet kommer själv att avgöra att detta är material (konto 10.01) (enligt det konto där det lagrades) och kommer att infoga det i tabelldelen. Klicka på postknappen, sedan tittar vi i 1C 8.3 på konteringarna för att skriva av varorna:

Som ni ser har vi skrivit av två stycken material till konto 94.

Detsamma kan göras manuellt genom att själv skapa dokumentet "Avskrivning av varor" och fylla i det. Det är bara mer bekvämt genom dokumentet "Inventering".

Baserat på material från: programmist1s.ru

I alla industriella konstruktioner eller andra organisationer där det finns en materialkostnad står revisorn inför operationen att skriva av material. För att korrekt förbereda alla dokument och förhindra överträdelser vid registrering av sådana affärstransaktioner är det nödvändigt att tillhandahålla en avskrivningsmetod i redovisningsprincipen. Bokföringslagstiftningen tillåter redovisning på fyra sätt:

Till priset av en enhet;
Till genomsnittlig kostnad;
LIFO-metoden;
FIFO-metoden.

Skatteredovisning tillåter avskrivningar endast med två av de listade metoderna, nämligen den genomsnittliga kostnaden eller FIFO-metoden. För att föra redovisning och skatteredovisning så nära som möjligt rekommenderas det att använda en av metoderna, eftersom registrering av avvikelser i redovisning och skatteredovisning är en ganska arbetskrävande process.

Avskrivning av material på anfordran-faktura

För att skriva av material i 1C Enterprise-programversion 8.3 måste du välja den avskrivningsmetod som anges i organisationens redovisningsprincip. Detta kan göras via fliken "Huvud", underavsnittet "Inställningar" - "Redovisningspolicy".

Denna knapp öppnar loggen över registrerade dokument. För att skapa en ny redovisningspolicy måste du klicka på knappen "Skapa" för att justera en befintlig genom att dubbelklicka på önskad post i listan.

I dokumentet som öppnas väljer du inventeringsfliken och avskrivningsmetoden från listan i enlighet med lokala bestämmelser.

Fliken "Kundmaterial" fylls endast i när man arbetar med material som tas emot från kunder. Dokumentet läggs upp med knappen "Lägg upp och stäng". Inlägg som skapats av dokumentet kan kontrolleras med knappen "Dt/Kt".

Med knappen "Skriv ut" kan du skapa papper i två alternativ:

Fri form av efterfrågan-faktura (utan att ange pris och värde);
Enhetlig form M-11.

Viktigt: för att återspegla överföringen av material till produktion i vissa branscher där materialkostnader skrivs av i enlighet med standarder räcker det inte med ett dokument på kravfakturan, till exempel i konstruktion är det nödvändigt att upprätta blankett M-29 .

Avfallshantering av material med lång användningscykel

För vissa materiella tillgångar, såsom inventarier, hushållsförnödenheter, speciella kläder och specialutrustning, tillåter inte bokföringslagstiftningen en engångsavskrivning, eftersom deras livslängd är lika med eller överstiger 12 månader. Frisläppandet av sådana lagerartiklar i produktion dokumenteras i 1C med dokumentet "Överföring av material i drift", som kan öppnas via fliken "Lager", avsnittet "Arbetskläder och utrustning."

Knappen öppnar en lista över inmatade dokument, där du kan redigera dem eller skapa ett nytt.

En ny driftsättning slutförs med knappen "Skapa". När du skapar, se till att ange parametern "Warehouse". Dokumentet har 3 bokmärken beroende på underkontot på vilket materiella tillgångar återspeglas:

Arbetskläder;
Specialutrustning;
Inventering och hushållsförnödenheter.

Positioner skrivs in i dokumentet med knappen "Lägg till" eller knappen "Välj".

Efter att ha lagt till ett objekt i dokumentet måste följande parametrar anges:

Enskild;
Användningsområde;
Bokföringskonton.

Var och en av parametrarna kan väljas från rullgardinsmenyn. Användningsändamålet fylls i i enlighet med organisationens godkända redovisningsprinciper. Du kan redigera denna parameter eller skapa en ny. I det här fallet är det nödvändigt att ange:

Nomenklaturpost för vilken parametern är inställd;
Namn, kod;
Kvantitet enligt emissionstakten;
Betalningsmetod;
Användbart liv;
Metod för att spegla utgifter.

Återbetalning av kostnaden kommer att ske beroende på den valda metoden:

Genom att beräkna avskrivningar med linjär metod;
Genom engångsåterbetalning vid idrifttagning;
Proportionell till volymen av producerade produkter.

Det är nödvändigt att ange metoden för bokföring av utgifter för korrekt återgivning i bokföringen.

Viktigt: om parametern inte är specificerad kommer vissa rutinoperationer inte att utföras automatiskt.

Dokumentet publiceras efter att du klickat på knappen "Lägg upp" eller "Lägg upp och stäng". Dokumentet kan skrivas ut i två alternativ:

Enad uniform M-11;
Ge ut registerblad enligt MB-7-formuläret.

Vid bokföring av ett dokument återbetalas kostnaden för lagervaror omedelbart och krediteras produktionskostnadskonton eller så sker återbetalningen i lika delar över hela livslängden. För att återspegla periodiseringen av avskrivningar är det nödvändigt att skapa ett dokument "Återbetalning av kostnaden för material". Denna operation skapas automatiskt när månaden avslutas, eller den kan öppnas eller skapas via journalen, som finns i avsnittet "Lager".

Efter en engångsåterbetalning av materialkostnaden överförs de till konton utanför balansräkningen MTs01, MTs02, MTs03. I de fall materiella tillgångar returneras av den person som de överfördes till, dokumenteras returen i dokumentet "Returner of material from use."

I händelse av fullständig avskrivning av materiella tillgångar, utförs avskrivning från konton utanför balansräkningen eller från redovisningskonton (om materialet inte är helt avskrivet) med hjälp av dokumentet "Avskrivning av material från användning."

Detta dokument låter dig skriva ut det enhetliga MB-8-formuläret.

Viktigt: för att korrekt återspegla kostnaden för avskrivet material är det nödvändigt att utföra rutinoperationen "Justering av artikelkostnad", som automatiskt redigerar de priser som släpps för produktion av lagerartiklar, med hänsyn till de angivna parametrarna.